Добрый день!
На предприятии есть выданные займы. По правилам нужно было в августе пересчитать материальную выгоду с января 2024г. К сожалению, об этом мы узнали в октябре. Материальную выгоду пересчитали только в октябре. Возврат НДФЛ сделали в программе документом «возврат НДФЛ» в ноябре месяце. И зачет произошел в заработную плату.
Получается отчет за 9 мес. мы сдали без всяких исправлений, т.к. у нас событие произошло в октябре. Это уже месяц ,который попадает в годовой отчет.
И теперь не очень понимаем, нужно ли нам корректировать предыдущие отчеты 2024г.
Сканы раздела 2 1 кв, полугодие и 9 месяцев прилагаем.
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
И год так же в файле.
Спасибо.
Здравствуйте.
Корректировку за прошлые периоды можно не подавать в том случае, если начисленных сумм материальной выгоды за месяц, когда произведен перерасчет хватает, чтобы перекрыть суммы сторно Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды с января 2024 года в ЗУП 3.1
Т. е. если по каждому сотруднику с перерасчетом материальной выгоды сумма в октябре положительная, тогда корректировки не нужны.
Доброе утро! Спасибо за ответ.
А где мы можем посмотреть положительная или отрицательная сумма материальной выгоды?
Просто в статье написано
Если сумма дохода и исчисленного НДФЛ в текущем отчете меньше, чем была в предыдущем – придется подавать корректировку 6-НДФЛ
Если сумма дохода и исчисленного НДФЛ в текущем отчете НЕ меньше, чем была в предыдущем – можно обойтись без корректировки
У нас получается меньше. Если я правильно поняла( Выше во вложении скрины отчетов). Нужно сдавать корректировку. Когда пробую заполнить, изменений никаких не происходит.
Доброе утро.
Да, в годовом отчете доход меньше, чем в отчете за 9 мес., нужна корректировка. Если сформировать корректировочный отчет за 9 мес., на титульном листе дата отчета после даты перерасчета, доход в разделе 2 корректировочного отчета не уменьшается по сравнению с первичным?
Дело в том,что перерасчет мы и не делали. А сделали возврат НДФЛ в ноябре.
Пробовали сформировать коррект.форму за 9 мес., поставив на титульном листе дату 30.11.24, т.к. возврат делали в ноябре. Ничего не изменилось.
Не совсем понимаю, что значит не делали перерачсет. Доход же уменьшился, значит сторно где-то есть?
В файле рис.1
мы сделали перерасчет мат.выгоды через «уточнение мат. выгоды».
В файле рис.2
Затем сделали начисление заработной платы.
А в ноябре сделали возврат НДФЛ.
Теперь вижу, спасибо.
Давайте посмотрим на примере первого и второго сотрудника в списке уточнения.
По первой сотруднице сумма дохода перекрывает сумму сторно. Сторно 1,2 тыс., доход 5. Здесь можно учесть сторно текущим месяцем.
А вот по второму сотруднику сумма сторно -41 тыс., а начислено всего +27. Начисленной суммы не хватает, чтобы перекрыть сторно. Это значит, что по этому сотруднику нужно делать перерасчеты не в октябре, а в предыдущих месяцах, как описано в примере 2 в статье.
А как тогда сделать перерасчеты в других месяцах,если уже заработная плата за эти месяцы закрыта. И год мы закрываем полностью в декабре. Нам получается нужно по трем сотрудникам сделать перерасчеты в других месяцах.
Давайте на всякий случай посмотрим Подробный анализ по одному сотруднику за 2024 год, чтобы убедиться, что верно понимаем ситуацию.
Для формирования отчетности можно попробовать вручную отсторнировать доход с помощью Операции учета НДФЛ.
В статье рассказно, как перенести доход, это пример 3 Исправление ошибок в учете по НДФЛ
Получается, нужно заполнить вкладку Доходы отрицательными суммами на дату получения матвагоды в прошлых периодах и положительными суммами в октябре. Т. е. доход октября по идее должен остаться 27 тыс.
На общую суммы измениться не должны, мы просто переносим данные в тот период, где хотим его видеть.
Пробуйте на копии, после операции можно попробовать перерасчет НДФЛ, будут ли там какие-то суммы.
Спасибо. Сейчас попробуем.
Ой,что-то совсем не понимаем как это сделать.
Во вложении уточнение мат.выгоды по сотруднику.
С января по октябрь 2024г. Что и куда поставить в Операции учета НДФЛ не понятно.
Посмотрите,пожалуйста, в файле.
Отрицательный доход это столбец матвыгода корректировка.
-4 912 на 31.01.2024
— 4 461 на 29.02.2024
Эти суммы вносим в операцию, саму корректировку +- не нужно.
Приложите подробный анализ по сотруднику, давайте сначала посмотрим, что там происходит до операции, чтобы потом анализировать изменения.
По сотруднику в файле :
расчётный листок за октябрь
уточнение мат.выгоды
начисление зп
2 ндфл
В справке 2-НДФЛ в октябре -41 тыс. дохода. Тоже самое будет и в годовом отчете и сдать его не получится.
Нам нужно, чтобы доход по месяцам в стравке 2-НДФЛ был положительным.
Для этого мы уберем сторно из октября и внесем суммы сторно в каждый месяц с января 2024. Я сделала пример на январь и февраль на Ваших цифрах. За все месяцы надо аналогично заполнить. Потом провести операцию и переформировать 2-НДФЛ.
А как убрать сторно из октября?
«Я сделала пример на январь и февраль на Ваших цифрах. За все месяцы надо аналогично заполнить. Потом провести операцию и переформировать 2-НДФЛ.» — это то ,что вы писали выше?
В файле документ Операция НДФЛ.
В моем примере минусом январь и февраль, плюсом октябрь. Если сделать только сторно, у нас задвоятся отрицательные суммы.
А где увидеть пример ваш?
Вы не видите скриншот, который я прикладывала выше? Прикладываю еще раз.
Доброе утро! Да,выше в сообщении не было скриншота.
Мы сделали операцию учета НДФЛ и переформировали 2 НДФЛ.
В новом 2НДФЛ в октябре осталась отрицательная сумма.
В файле рис.1 «Операция»
рис.2 2НДФЛ до исправления
рис.3 2НДФЛ после исправления
Доброе утро.
Смотрю справки 2-НДФЛ, и почему-то в справке до операции сентябрь 2024 уже с верной суммой, 2657 вместо 7480. Значит это сторно лишнее, сентябрь нужно убрать из операции.
Но тогда, насколько я понимаю, появится сторно в октябре. В октябре нет положительной суммы матвыгоды?
Во вложении файл:
— Начисление з/пл за сентябрь. Там уже у сотрудника стоит сумма материальной выгоды 2657,58.
-Сформировали справку 2-НДФЛ новую. В октябре сторно 4823,02.
А как посмотреть какая материальная выгода положительная или отрицательная в октябре?
Во вложении скрины, везде отрицательная мат.выгода. Уже после перерасчета. А как увидеть какая мат.выгода начислена за октябрь?
Получаеся, что программа вообще не посчитала матвыгоду в октябре. Потому что отрицательная сумма в стравке 2-НДФЛ это общая сумма корректировки матвыгоды за предыдущие месяцы, в том числе за сентябрь.
Вот сумма за сентябрь я не понимаю, как получилось. Может быть зарплату за сентябрь по этому сотруднику задним числом пересчитывали? Уже после проведения октября? Потому что иначе я не могу объяснить, откуда взялась сумма 7480 в уточнении. Хотя может быть документ Погашение займа был?
В октябре при закрытии месяца , сначала мы сделали уточнение мат.выгоды -отельным документом. А потом начислили з/пл за октябрь. Скрин во вложении( желтым отмечена строка уточнение мат.вгоды), следом строка- это начисление зарплаты.
В октябре порядок понятен по номерам документов. Меня беспокоит сентябрь и сумма 7480 в уточнении матвыгоды в октябре. Приложите Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за весь 2024 год в формате PDF, чтобы было видно документы.
Возможно, придется пересчитать матвыгоду на 30.09.2024 и 31.10.2024 вручную, чтобы понять, есть ошибка или нет.
Во вложении подробный анализ НДФЛ сотрудника.
Погашения займа нет, в сентябре сумма 2657,58. Сумма сторно за сентябрь в октябре лишняя, должно было быть 36 410,06. И это лишнее сторно как будто повлияло на расчет матвыгоды в октябре.
Давайте посчитаем матвыгоду за октябрь вручную, как это сделать описано в статье Матвыгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ
Можете приложить скриншот договора займа и Отчет о погашении займа (по кнопке Печать в договоре займа), посчитаем вместе.
Доброе утро! Благодарю за помощь.
Во вложении договор займа и отчет о погашении.