Корректная регистрация распределения взносов (УСН+ЕНВД) по Подразделениям

Добрый день,

ЗУП3.1.8.246

Ситуация следующая:
.Организация на УСН и ЕНВД
.Значения ЕНВД определяются ежемесячно процентом (Настройка проверена в Организации, Подразделениях, Начислениях, Сотрудниках)
.У Подразделений в одном месяце различные проценты ЕНВД

Решение:
.Т.к. значение процента в док.Начисление ЗП и взносов приоритетнее, док. Распределение основного заработка не используем
.Процент ЕНВД для каждого Подразделения регистрируем отдельно в каждом Начислении ЗП и взносов
.При изменении процента предыдущие документы не пересчитываем, чтобы взносы Подразделения 1 не перераспределились по проценту Подразделения 2
.Страховые взносы в Начислении ЗП распределяются корректно, Базы и Страховые взносы в Отражении ЗП в БУ распределяются корректно

Проблема:
При Начислении ЗП в следующем месяце (02/19) по тому же алгоритму в док.Начисление ЗП и взносов, вкладка Взносы происходит корректировка предыдущего месяца (01/19): определенный процент сторнируется с ЕНВД и начисляется на УСН, Распределение взносов за текущий месяц происходит некорректно.

Справочно:
%ЕНВД Подразделения в примере 01/19 =75,31
%ЕНВД Подразделения в примере 02/19 =76,09
Скриншоты документов во вложении (Базы 01/19 и 02/19 равны)

Вопрос:
Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина «пересчетов» взносов.
Либо корректный более оптимальный для нашей ситуации алгоритм регистрации документов распределений в ЗУП3.1.

Заранее спасибо.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Думаю, что такой пересчет взносов связан с переповедением документа «Начисление зарплаты и взносов» за Январь.
    Обратите внимание, что при повторном открытии документа «Начисление зарплаты и взносв» в нем в шапке указан не первоначалный процент распределения, который был в докуменнте при расчете, а тот процент, который Вы вручную указали в любом из документов «Начисление зарплаты и взносов». При перепроведении документа с неверным процентом в шапке, в регистре «Учет доходов для исчисления страховых взносов» база распределяется на ЕНВД/не ЕНВД с учетом нового проента в шапке. В результате в Феврале программа перерасчитывает взносы за Январь.
    Сейчас Вам нужно вернуться в Январский документ, установить в нем исходный правильный процент ЕНВД и перепровести (не перерасчитывать). А потом проверить расчет в Феврале.

  2. Приложение

    Юлия,
    Прошу прощения, не сразу обратила внимание:
    В док.Начисление ЗП и взносов 02/19, вкладка Взносы действительно уже не участвуют «пересчеты» СВ 01/19; однако, Взносы 02/19 распределяются не в соответствии с установленным в данном документе процентом ЕНВД (см. вложение + база и процент 02/19 указаны ранее).
    Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина; какие регистры стоит проверить?

    Заранее спасибо.

    1. Добрый день! Действительно, если смотреть по сотруднику «Вл…», то взносы распределеяются в документе неправильно (как-будто процент ЕНВД = 85,03). А если смотреть по третьей строке «Ме…» — то распределение по правильному проценту 76,09.
      Были ли у сотрудника «Вл…» отсутствия или разовые начисления в феврале? Приложите скриншот расчетого листка.

      1. Юлия,
        Расчетный листок высылала в оригинальном запросе.
        Сотрудникам ежемесячно начисляется Премия по отдельному документу. (Значение премии меняется ежемесячно.)

        Верно ли понимаю, что в случаях с невыходами/начислениями по отд. документам, распределение необходимо будет корректировать вручную? Будут ли в связи с этим возникать «перерасчеты» в Начислениях ЗП будущих периодов?
        Как этого избежать?

        Либо какая есть альтернатива нашему способу?

        Спасибо,

        1. Юлия,
          При этом, в 01/19 также начислялась Премия отд.документом — Взносы в Начислении ЗП и взносов 01/19 распределились корректно. (Скриншоты также были приложены.)

        2. Добрый день! Вы прикладывали скриншот РЛ за Январь, меня же интересует за Февраль. Могу предположить, что за Февраль листок такой же.
          Да, дело в премии по отдельному документу. Вручную корректировать не нужно. Посмотрите статью: Совмещение УСН и ЕНВД: документы, проведенные до ввода %ЕНВД, полностью относятся к УСН — решение проблемы.
          Т.е. снова придется перепроводить.

          Возможно, хорошей альтернативой будет не задавать процент в документе, а указать в настройках организации, например, «полностью на ЕНВД». А распределение между ЕНВД и не ЕНВД указывать в настройках подразделения на вкладке бух. учет (Переключатель в положение «распределяется по счетам, субконто»). Сейчас у Вас зарплата сотрудников относится на какой-то один способ отражения или распределяется?

Добавить комментарий