Доначисление взносов по ГПХ

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ю.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день! Ранее задавали вопрос https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/donachislenie-vznosov.html Сейчас повторно пытаемся решить проблему, нашли некоторые моменты. Суть проблемы: в феврале начислен договор ГПХ, но не начислены взносы. В марте в начислении зп происходит доначисление взносов по этому ГПХ. Но при этом эта сумма не попадает ни в карточку взносов, ни в РСВ, ни в проверку взносов. На копии экспериментируем — похоже, что в регистр Страховые взносы по физлицам попадает неполноценная запись (без начисления ,подразделения) в том случае, когда взносы есть, а самого начисления договора нет. Если мы пересчитаем февраль. чтобы взносы встали сразу в феврале, когда есть и начисление по договору, то в регистре корректная запись, и в отчеты она попадает. А если делаем доначисление мартом, когда начисления по договору нет, то не ложится корректно. Прошу подсказать, что можно с этим сделать? Не можем подать корректировку РСВ, т.к сумму не попадает туда.

Метки вопроса: Перерасчет взносов
Все комментарии (10)

  1. Добрый день! Попробуйте удалить в документе «Начисление зарплаты и взносов» за март 2023 строчку с доначисленными взносами. Далее создать документ «Перерасчет страховых взносов» за март 2023, указав дату документа 31.03.23 и выбрать сотрудника по кнопке «Подбор».

  2. Добрый день! Пробовали и так, результат тот же, если мартом — то запись в регистре неполноценная. если на февраль перещелкиваем, то запись полная.

  3. Добрый день! Уточните, пожалуйста, какой релиз программы сейчас установлен?

  4. Еще дополнение — экспериментировали с редактированием регистров. Похоже эта неполноценная запись не влияет, а влияет регистр Исчисленные страховые взносы. Если в марте делаем перерасчет (или через начисление зп,взносы), то там стоит запись с датой 01.03.23, а если там изменяем в регистре дату на 01.02.23, то в отчеты суммы начинают попадать. Т.е почему- то именно месяц отражения этой суммы не нравится, нужно только исходный месяц,. С апрельской датой тоже не проходит, только с февральской. Но ведь по факту доначисление происходило месяцем позже, мы же не можем в февраль их поместить, это не соответствует действительности

  6. Тут нужно учитывать один момент. Если мы доначисли взносы за февраль в марте, то в РСВ они попадут по периоду начисления — в февраль 2023, а в проводки пойдут в марте 2023.
    Если необходимо, чтобы они в РСВ прошли в марте 2023, то нужно в документе «Перерасчет страховых взносов» за март 2023 заполнить закладку «Сведения о доходах». В первой строчке указываем февраль 2023, вид дохода «Договоры гражданско-правового характера, облагаемые взносами на страхование от несчастных случаев» или «Договоры гражданско-правового характера» (ФСС НС доход не облагается) и сумму со знаком минус. Во второй строчке делаем такую же запись, но указываем месяц «март 2023» и сумму со знаком плюс. Далее нажимаем «Рассчитать» программа с учетом корректировки пересчитает взносы.

  7. Тут проблема в том, что они вообще никуда не попали в РСВ — ни в март, ни в февраль. Т.е они как бы есть, по бухучету они прошли в марте, а по регистрам взносов их как бы нет совсем.
    Вроде как получилось отразить, если переносом данных перенести запись в Исчисленных страховых взносах с 01.03.23 на 01.02.23. Бухучет при этом остался на месте

  8. Скорее всего т.к. физ.лицо, которое работает по договору ГПХ не является сотрудником, программа в период, когда договор ГПХ окончен не видит его данные, поэтому ошибочно не подставляет в регистр.

  9. Он не окончен, просто не было в марте акта. в апреле уже снова начислялось по акту

  10. Добрый день! Скорее всего это ошибка релиза.
    Для проверки воспроизвела пример на ЗУП 3.1.28.84, в нём доначисление корректно отражается:

    Подразделение я не указывала изначально.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчет взносов НС при сторнировании договора ГПХ. В феврале месяце были сторнированы начисления (за январь) по договору ГПХ. После сторнирования документа сделан документ перерасчет страховых взносов, в…
  2. РСВ-1, Договор ГПХ с сотрудником по аренде юридического адреса страховыми взносами не облагается, в базу для исчисления попадает Добрый день! Организация - субъект МСП на УСН 15%. заключила договор на аренду юридического адреса с сотрудником, договор не облагается…
  3. Больничный лист на договорника ГПХ с доходами в 2022 году С 2023 года уплата взносов ФСС для договорников не была обязательно, наша организация приняла решение платить, для этого в справочнике…
  4. Базы для 4-фсс и РСВ Добрый день! В соседней ветке https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/fss-rsv.html Идет такое обсуждение: «Не понятно, почему при перерасчете основные взносы пересчитываются за каждый месяц…

Статьи по этой теме

  1. Сторнирование начислений по договору ГПХ Разберем, как в ЗУП 3 зарегистрировать сторно начислений по договору ГПХ и как отразить это в отчетности. Также посмотрим, что…
  2. Автоматический расчет взносов за директора из МРОТ (ЗУП 3.1.34.228 / 3.1.37.14) В новых релизах ЗУП 3.1 изменили порядок расчета страховых взносов из минимальной базы за руководителя. Разберем, как работать с обновленным…
  3. Сотрудник с ДМС увольняется — как доначислить взносы Сотрудник застрахован по ДМС, срок страхования – 1 год. Однако работник уволился раньше окончания срока договора ДМС. Теперь нужно доначислить…
  4. Регистрация договоров ГПХ Налогообложение Вознаграждения по договорам возмездного оказания услуг/подряда облагаются: взносами на: ОПС; ОМС; «травматизм» (если предусмотрено договором) (пп. 1 п. 1…