Войти в кабинетЗдравствуйте. ЗУП 3.1 ПРОФ. ОСНО. В декабре 2021 нескольким сотрудникам начислена необлагаемая материальная помощь в размере 6 000. Инспекторы ФСС, после проверки в 2022г., сказали, что 2 000 из 6 000 необходимо обложить налогами. 3 сотрудника на момент перерасчета были уже уволены, 4 работают-с них удержали налог в размере 260р с каждого в ноябре 2022. Скажите как правильно заполнить корректировку 6 ндфл за 2021 и 2022г (в т.ч. приложение 1)? На примере уволенного и работающего
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! На мой взгляд, корректировку в данном случае удобнее будет отразить с помощью документа «Операция учета НДФЛ», только дату получения доходу укажите фактическую (у меня в примере она 31.12.2021):
Также если к этим суммам применялся вычет 4 000 руб (или часть), его необходимо указать в поле «Сумма вычета»
Далее заполняем закладку «Исчислено по 13%(30%) кроме дивидендов». указывая исчисленный налог.
А вот закладки «Удержано по всем ставкам» и «Перечислено по всем ставкам» заполняем только для сотрудников, у которых мы удержали налог.
Если дату подписи корректировочного 6-НДФЛ поставить сегодняшнее число, то наши корректировки в отчет должны попасть автоматом.
Пример заполнения документа можно посмотреть здесь — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
Попробовала.
Только не поняла, почему на Вашем скриншоте 2 000 и 6 000.
Мне необходимо обложить 2 000. Я в операции учета НДФЛ добавила только их.
Прикрепила скрины(как образец) по уволенному сотруднику. Правильно ли заполнилась 2 НДФЛ? Разве не должен быть заполнен раздел 4 в приложении 1? непонятно что-то.
И во втором разделе как должны заполниться 160 и 170 строки и за 2021 и 2022?
Так получилось, что 6 НДФЛ руками собираем, поэтому сомневаемся в правильности заполнения.
Здравствуйте! Елена сможет ответить только 5 января, поэтому я с Вашего позволения, продолжу обсуждение.
Я бы вообще заполнила доходы в Операции учета НДФЛ вот так:
Т.е. всего дохода 6000, из них 4000 не облагаются. В Приложении 1 будет также отражено и в Разделе 2.
Раздел 4 заполняется вручную (это можно понять по цвету ячеек, желтые автоматически не заполняются).
В строке 160 мы показываем удержанный налог по дате удержания. Т.е. в строке 160 за 2021 год никого из этих сотрудников быть не должно, а в строке 170 должны быть только те, по кому удержать невозможно.
В 2022 году в строке 160 покажите тех, по кому налог удержали в 2022. Также этот налог должен сидеть в разделе 1.
большое спасибо. все понятно