Корректировка 2-НДФЛ за 2023 год.

Вопрос задал Наталья В. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.84/10)

Добрый день. Подскажите, налоговая запросила в связи с неправильным начислением ндфл за 2023 год корректировку 2-НДФЛ на 4 сотрудников.
Первую корректировку мы сдаем с кодом 99 — отменяющая на тех сотрудников, на которых изменения. Вторую корректировку мы сдаем на этих же сотрудников но уже с исправленными данными. Вопрос заключается в форме 6-ндфл, которая делается вместе с отчетом 2-ндфл.
Как заполняется отменяющая корректировка по разделам 1 и 2. И. соответственно, сама корректировка исправления на 4 сотрудников по разделу 1 и 2.
Очень жду ответа, так как налоговая требует срочного ответа. Спасибо.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте.

    Если произошли изменения в расчете по НДФЛ, тогда сдаем отчет 6-НДФЛ с номером корректировки 1. В разделах 1 и 2 указываем верные данные, после перерасчетов.
    Справки по сотрудникам сдаем аннулирующие — если нужно совсем убрать сведения о доходах или корректирующие — если произошли изменения в суммах дохода или НДФЛ.
    Подавать оба вида справок не нужно.
    Посмотрите публикацию Корректировка 6-НДФЛ .

Добавить комментарий