Здравствуйте! Мы получили субсидию в ноябре, за ноябрь и декабрь взносы и ндфл расчитаны и уплачены без учета субсидии, также выплачена зарплата в январе за декабрь. Отчетность ещё не сдана, можно ли пересчитать декабрь с учетом субсидии, по ндфл и взносам получится переплата? В релизах уже доработан учет субсидии?
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.20.36) Планируем обновить релиз
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Посмотрите нашу статью: Как не облагать НДФЛ и взносами зарплату из коронавирусных субсидий в 1С ЗУП 3.1.
Типовых механизмов для субсидии в ЗУП дорабатывать не планируется, поскольку это разовый случай.
Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.
Да, если сейчас пересчитаете зарплату с учетом субсидии получится переплата по НДФЛ и взносам. По НДФЛ нужно будет писать заявление на возврат. По взносам возможен зачет в счет будущих платежей. Т.е. просто в Январе заплатите меньше, с учетом переплаты.
У нас УСН 15% , в доходы субсидия не включается?
В декабре 1 сотрудник отработал неполное время, 1 был в отпуске, ему начислено 2454,55 и получается база по з/п 85552,80 , а субсидию получили 89544. Разницу в доход относить?
Здравствуйте! Извините за ожидание ответа.
Сумма зарплаты, к которой применяете льготу по НДФЛ и взносам может оказать и меньше выделенной субсидии. Остаток субсидии можно потратить на другие цели, кроме зп.
По отражению в УСН лучше задать вопрос нашим кураторам в Разделе БП. Нашла статью по теме в разделе БП: Как на УСН отразить поступление и расход субсидии на профилактику коронавируса по Постановлению N 976
а если у сотрудника начислена з/п 2500 и отпускные 12000, можно уменьшить на 12792 или только на 2500 ?
Доброе утро! Это методический вопрос. К сожалению, в законодательстве четкого не содержится. Разработчики считают, что льгота распространяется только на доходы с кодом 2000. Некоторые эксперты считают, что отпускные можно отнести к доходам, подпадающим под льготу. Организации необходимо будет самостоятельно определить какие доходы будут отнесены к льготе.