Контрольные соотношения в 6-НДФЛ

Вопрос задал Елена Р.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.83/10)

Добрый день! Программа 1С:ЗУП ПРОФ 3.1.29.38, ОСНО.
Обязательным ли является выполнение КС 1.14 в декларации 6-НДФЛ: Стр.(140 — 150 — 155 — 156) Раздела 2 >= стр.(160 + 170 — 180) Раздела 2.
В нашей компании зар. плата за декабрь 2023 г. выплачена 10.01.2024г. В декабре был начислен НДФЛ с сверхлимитных суточных, дата получения которых-последний день месяца, в котором был утвержден авансовый отчет, т.е. 31.12.2023. Удержался этот налог с выплаты 10.01.2024. В отчет 6-НДФЛ раздел 2 за 2023 год встала сумма дохода с исчисленным налогом. А удержание этого налога произошло уже 10.01.2024г. Действительно ли это ошибка, и эта декларация не буде принята?

Все комментарии (3)

  1. Здравсвуйте!
    С не выполненном КС 1,14 отчет буде принят. Так что можно смело отравлять отчет. Но скорее всего ИФНС пришлет требования с пояснением. Очень надеемся, что данное КС будет пересмотрела по результат 1 квартала.
    Прикладываю ссылку на семинар, где Светлана об этом говорит: 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1 . Раздел Проверка 6-НДФЛ, видео Должен ли удержанный НДФЛ (стр. 160) всегда совпадать с исчисленным (стр. 140).

    1
  2. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь 🙂

Комментарии закрыты.