Добрый день.
Просим проконсультировать в следующем вопросе.
Работник использует транспорт, который находится в собственности супруги, в служебных целях (управление по доверенности). Работодатель компенсирует ему только расходы на ГСМ. Предоставляются чеки, авансовый отчет, путевые листы. Ежемесячно в 1С:Бухгалтерия производится списание ГСМ через Акт по норме из расчета 1200 руб./мес принимаем в НУ, сверх нормативная часть на не принимаемые расходы в НУ.
Теперь нужно обложить данную компенсацию НДФЛ и СВ, т.к. это не личное имущество сотрудника, (согласно разъяснением Минфина).
И здесь сложность, если мы в 1С:ЗУП создаем «Натуральный доход- Компенсация ГСМ», производим начисление, облагаем НДФЛ и СВ, то через Отражение ЗП он выливается в 1С:Бухгалтерия как расход. Но мы уже эту сумму учли как расход, при списании ГСМ через акт, получается задвоение. Как настроить правильно ЗУП? Или здесь должен быть другой алгоритм работы?
Спасибо.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В ЗУП есть два документа, которые позволят зарегистрировать доход сотрудника для учета НДФЛ и СВ, но не делать проводки для Отражения зарплаты в бухучете.
Документ Операция учета ндфл позволяет регистрировать доход для учета ндфл
Документ Операция страховых взносов — регистрация доход для начисления взносов.
Если использовать такую последовательность, то мы создаем 1 документ в БП и 2 документа в ЗУП. Если мы будем использовать документ Начисление прочих доход, и не будем заранее регистрировать в БП расход, то у нас будет ввод одного документа. Это рекомендованная последовательность.
Если у нас нет возможности отказаться от ввода расхода в БП в первую очередь, то можно в ЗУП вводить документ Начисление прочих доход, но когда будете создавать документ Отражение заплаты в бухучете убирать проведение с документа. Таким образом дублирующая проводка не будет переноситься. Далее возвращаем проведение документа Начисление прочих доходов.
Подскажите, какой способ рассмотрим более подробнее?
Добрый день.
Спасибо за помощь.
Просим подробнее рассмотреть рекомендованный вариант.
Если использовать последовательность, когда мы создаем 1 документ в БП и 2 документа в ЗУП.
Приложение
С помощью документа Операция учета ндфл вводим сумму Компенсации ГМС. Прикладываю публикацию: Регистрация в ЗУП 3.1 процентов по займу, полученных физлицом от организации . Наша последовательность действий будет рассмотрена в 2 варианте: Регистрация выплаченных процентов документом «Операция учета НДФЛ»
Далее этот доход будет отражен в отчетах 6 ндфл, 2 ндфл справка для сотрудника. Но не будет отражен в Полном своде начисления и не будет делать проводки для Бухгалтерии
С помощью документа Операция учета взносов на вкладке Доходы отразим сумму компенсации. На вкладке Исчислено взносов- укажем сумму взносов.
Данные будут отражены в отчете РСВ и Перс. сведения. Так же не будет отражены в Полном своде начисления и не будет делать проводки для Бухгалтерии
Приложение
Здравствуйте!
Давайте еще раз обратимся к документу Отражение зарплаты в бухучете.
1)В ЗУП мы делаем документ Доход в натуральной форме.Этот документ нам делает все проводки для взносов, ндфл и для Отражения зарплаты в бухучете
2) После того как мы документ Отражения зарплаты в бухучете перенесем в БП, то там строка с суммой Натурального дохода будет. Но после поведения документа проводки не будут формировать на в программе Бухгалтерия.
Если у Вас не так — приложите пожалуйста, Ваши скриншоты.