Здравствуйте! ЗУП.3.1.5.126 . В организации работает несколько торговых представителей, с которыми оформлен договор . Предприятие оплачивает их услуги. Эти услуги носят системный характер (ежемесячные начисления по актам). Данной должности нет в штатном расписании. Нас устраивают условия, что суммы по договорам не будут отражаться в зарплатных отчетах и не попадут в Ведомости на выплату, а регистрируются для того, чтобы попасть в отчетность по НДФЛ и взносам.
У данных торговых представителей входит в акт сумма компенсация за ГСМ и прочие расходы. Как проставить вычет 403 Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, непосредственно связанных с выполнением работ (оказанием услуг), чтобы на сумму компенсации не начислялся НДФЛ и взносы.
Я просмотрела предыдущие вопросы на данную тему и поняла , что лучше использовать схему «Прочих доходов» для отражения данных доходов в отчетности и формирования определенных проводок, но в документ начисление прочих доходов сумма вычета не проставляется. Почему?
Здравствуйте!
Действительно через документ «Начисление прочих доходов» нет возможности отразить корректно вычет. Если Вам нужен способ, при котором доходы будут регистрироваться только для отчетности по НДФЛ и взносам, то можно воспользоваться документами «Операция учета НДФЛ» и «Операция учета взносов», где вручную придется внести информацию по доходам, скидкам, НДФЛ и взносам.
Если все-таки решите регистрировать данные доходы через документ «Договор (работы, услуги)», то там есть особенность по страховым взносам в отношении профессиональных вычетов. Можно посмотреть обсуждение по данному вопросу здесь — Профессиональный вычет по договору гпх