Здравствуйте. Мы выплачиваем ежемесячную компенсацию за разъездной характер работы, сумма не облагается НДФЛ и взносами. Сейчас обнаружила, что за декабрь компенсация фактически выплачена 13.01.26, а в ведомости в ЗУП стоит 30.12.25 (как планировали изначально). РСВ и 6-НДФЛ уже сданы.
Нужно ли корректировать отчеты или можно оставить как есть?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
1. В учете НДФЛ. Получается, что в 2025 году завышена сумма дохода, исчисленного и удержанного НДФЛ, а в 2026 году соответственно данные показатели занижены.
По правильному нужно подать корректировку 6-НДФЛ за 2025 год и уведомления НДФЛ за январь 2026г. Для этого можно перенести доход и НДФЛ документом Операция учета НДФЛ, за основу можно взять Пример 3 из статьи: Исправление ошибок в учете по НДФЛ
Как подать корректировку 6-НДФЛ рассказываем в статье: Корректировка 6-НДФЛ в ЗУП 3.1
Как подать корректировку уведомления НДФЛ рассказываем здесь: Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С
При этом занижение суммы НДФЛ к уплате судя по всему нет, т.к. дата получения дохода указа раньше фактической: 30.12.25 вместо 13.01.26. Поэтому дополнительно необходимость подачи корректировки можно уточнить в своей ИФНС.
2. В учете страховых взносов. Правильно понимаю, что ежемесячная компенсация за разъездной характер работы начислена в декабре 2025? Если так, то дата выплаты не влияет на учет страховых взносов. Страховые взносы рассчитываются по месяцу начисления — декабрь 2025, а месяц начисления в данном случае не меняется. Поэтому корректировку РСВ подавать не нужно.
Марина, здравствуйте!
1. Данные Компенсационные выплаты(вод дохода -Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих) НЕ облагается взносами и НДФЛ, мы с них ничего не платим.
2. Верно- Компенсация начислена в декабре
По налогам нет переплаты/недоимки
Здравствуйте!
Спасибо за уточнение. Т.к. компенсация не облагается НДФЛ, то нет необходимости подавать корректировку 6-НДФЛ. Также нет необходимости подавать корректировку РСВ, т.к. месяц начисления декабрь не меняется ( и соответственно не меняется сумма выплат стр. 030 и суммы не подлежащие обложению стр. 040 подраздела 1 раздела 1 РСВ) 🌺
Спасибо, успокоили))
Мне стоит в ЗУП изменить дату ведомости на январь? и на что это может повлиять?
Марина, прошу дать совет или подсказать инструменты для проверки даты выплаты, что бы такой ситуации в дальнейшем можно было избежать. Может подтверждение из банка об оплате можно загружать?
Здравствуйте!
1. По вопросу: «Мне стоит в ЗУП изменить дату ведомости на январь? и на что это может повлиять?»
Дата выплаты в основном влияет на учет НДФЛ. Если в ведомости выплачивается только необлагаемая НДФЛ компенсация и нет суммы удержанного НДФЛ, то изменение даты выплаты не будет влиять на учет НДФЛ. Поэтому здесь на ваше усмотрение. По моему мнению в данном случае дату выплаты можно не менять.
2. По вопросу: «Марина, прошу дать совет или подсказать инструменты для проверки даты выплаты, что бы такой ситуации в дальнейшем можно было избежать. Может подтверждение из банка об оплате можно загружать?»
Дело в том, что по отражению выплаты есть два документа, которые похожи, но имеют несколько разное назначение:
— Документ «Подтверждения зачисления зарплаты» используется для подтверждения зачисления зарплаты на счета сотрудников . Он загружается из банка. Мы используем чтобы отразить случаи, когда зарплата не зачислена. Т.е. подтверждение зачисления зарплаты используется для контроля зачисления зарплаты банком на счета сотрудников. Если кому-то из сотрудников зарплата не была зачислена, например из-за ошибка в номере счета сотрудника, то при загрузке подтверждения будет сообщение «Зачислено с ошибками (частично)» или » Не зачислено (все строки – ошибки)» (если ведомость не прошла полностью). Т.е. мы можем использовать данный документ, чтобы отслеживать случаи, когда зарплата не была зачислена банком.
— Документ «Подтверждение выплаты доходов» используется, когда пользователь провел ведомость на выплату, но по какой-то причине дата выплаты изменилась, а пользователю в самой ведомости дату выплаты редактировать нельзя. Поэтому он проводит документ «Подтверждение выплаты доходов» на основании ведомости. Тогда дата выплаты и дата получения дохода по НДФЛ возьмется из документа «Подтверждение выплаты доходов». Подробно об этом рассказываем здесь: Уточнение даты получения дохода для НДФЛ в ЗУП 3.1 при выплате
Поэтому для правильного отражения выплаты и избежания ошибок в учете НДФЛ мы рекомендуем:
— не формировать ведомости на выплату зарплаты за ранее.
— проводим сначала начисление того документа, который первым планируется к выплате и указываем в нем правильную планируемую дату выплаты. Затем, когда уже точно знаем, дату выплаты формируем ведомость на выплату, дата которой соответствует фактической дате выплаты.