Добрый день! У нас установлена Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.33.19) , версия 8.3.25.1520
Возник вопрос как правильно в программе считать компенсации дистанционным работникам.
У нас прописана компенсация работающим на дистанционной работе 300 руб в месяц. Эта сумма фиксированная, не зависит от количества отработанных дней. Сотрудники могут работать не полный месяц, например, быть в отпуске или на больничном. Или же не с первого дня месяца уйти на дистант. При этом сумма компенсации не поменяется. Соответственно, нам надо рассчитывать какая часть этой компенсации не облагаемая. Если больше 35 руб. в день, то разница облагается НДФЛ и взносами. Если меньше, то не облагается.
Пока не можем понять, как правильно занести такое начисление в ЗУП.
Есть ли какие-то стандартные варианты от 1С ?
Все комментарии (8)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
У нас есть статья, в которой разбирается, как настроить два начисления:
— не облагаемое в пределах 35 руб. в день
— облагаемое свыше 35 руб. в день.
Учет компенсации расходов дистанционных сотрудников в ЗУП 3.1
Если нужно что-то уточнить или предложенный вариант в статье не подходит, пишите, рассмотрим интересующие моменты.
Спасибо! В данной статье рассматривается вариант когда прописана компенсация за 1 отработанный день. Наши особенности:
1) У нас фиксированная компенсация за месяц. Т.е. получается, что т.к. каждый месяц разное количество рабочих дней в месяце, а также сотрудник может отсутствовать, то получается нам надо рассчитывать формулу от обратного, сначала разделить на ВремяВДнях, сравнить с 35 руб, и потом обратно умножать на дни?
2) возможна ситуация, когда у сотрудника гибридный график работы. В этом случае показатель «ВремяВДнях» не подойдет, т.к. часть дней сотрудник находится в офисе, и только часть на дистанционной работе. Нужно будет создавать отдельный показатель, фиксирующий время на дистанционной работе и время в офисе?
3) Также у нас учитывается, что за время нахождения дистанционного работника в командировке ему тоже начисляется компенсация, т.к. это тоже рабочее время, которое не учитывается показателем «ВремяВДнях». Что можно учитывать в этом случае?
Здравствуйте!
1. Мы можем выполнить настройки следующим образом:
— для начисления Компенсация расходов дистанционным работникам настроить, что оно необлагаемое
— для расчета облагаемой базы с суммы компенсации настроить справочное начисление Налоговая база по НДФЛ с компенсации расх. дист. сотрудников с назначением начисления Доход в натуральной форме
— назначаем это начисление в плановом порядке сотруднику
Проверила формулу для справочного начисления :
?(300/(макс(ВремяВДнях,1)) < = 35,0, ?(ВремяВДнях = 0, 300, (300/ВремяВДнях - 35)* ВремяВДнях))
При этом :
— выражение макс(ВремяВДнях,1) — позволяет избежать ошибки деления на 0 если ВремяВДнях = 0
— если (ВремяВДнях = 0, то облагаемая база = 300
— иначе расчет происходит по формуле (300/ВремяВДнях — 35)* ВремяВДнях)
Настройки Начисления:
В результате получаем расчет:
2. Для того чтобы учесть дни работы в офисе можем создать свой показатель, для учета этих дней и добавить в формулу. Вводить значение показателя можно через данные для расчета зарплаты.
4. Для того чтобы учесть время командировки, можем удалить командировку из приоритета для начисление Налоговая база по НДФЛ с компенсации расх. дист. сотрудников и добавить доп. вид времени:
добрый день!
1) с налоговой базой есть проблема при составлении Расчета по страховым взносам. т.к. в «сумму выплат сотрудника» попадет и необлагаемая сумма компенсации и налогооблагаемая, сделанная через натур.доход. Далее в базу попадет, конечно, только облагаемая. и в итоге взносы рассчитываются верно. Но Общая сумма выплат оказывается в отчете завышена.
2) Как можно создать показатель для учета дней в офисе и дистанционно? это будет отдельный табельный код или ручной ввод данных?
3) Если заводить Компенсации в пределах норм и сверх норм, как указано в статье, то удалить командировку из приоритета мне не удалось, т.к. просит вместе с командировкой удалить и другие отсутствия. Может быть в налоговой базе по-другому, пока не пробовала. Есть ли другие варианты?
1. Если для справочного начисления указать в настойках, что оно Не являет объектом обложения, то оно не должно попадать в РСВ. Мы сталкивались с похожей проблемой — сумма справочного начисления попадала в сумму доходов в отчете Анализ взносов в фонды и это мешает при проверке. Посмотрите пожалуйста настройки отчета, которые позволяют исключить справочные начисления: Как в ЗУП 3.1 убрать справочные начисления из отчета Анализ взносов в фонды
2. Посмотрите пожалуйста в статье рассказывается как настроить Шаблон ввода исходных данных и вводить значение показателя через данные для расчета зарплаты (см.Как вводить значения через Данные для расчета зарплаты): Разовые и накапливаемые показатели в ЗУП 3.1
3. Такое может быть. Поэтому есть два варианта:
— проанализировать настройку приоритета для тех начислений на которые ругается программа и перенастроить их — исключить командировку. Например, командировка в приоритете Основного отпуска. На практике, если сотрудника направляют в командировку, когда он находится в отпуске, то оформляют отзыв из отпуска и не вытесняют командировкой отпуск ( Отзыв из отпуска в ЗУП 3.1 )
— или если перенастройка приоритета не подходит, то снова остается только вариант учитывать такие дни командировки вручную через ввод данных для расчета зарплаты, как и дни работы в офисе.
добрый день!
1) как раз в Анализе взносов я хочу видеть и общую сумму доходов и ту часть, что является необлагаемой, и облагаемую. Поэтому убирать из настроек для нас не подходит.
2) Получается, что время дистанционной работы (в т.ч. в командировке) нужно просто вручную заводить ?
3) перенастройка приоритета не подходит. Получается только вариант вручную?
Пока я вижу только вариант — настроить Компенсации (в пределах норм) и компенсации (сверх норм), но количество времени дистанционной работы (в т.ч. в командировке) заводить вручную отдельным показателем, который и использовать в формуле вместо показателя ВремяВДнях.
Если мы введем отдельный табельный код для работы дистанционно и для командировок дистанционным сотрудникам — поможет ли это автоматизировать процесс?
Добрый день!
1. Дело в том, что справочное начисление — доход в натуральной форме не увеличивает сумму начислений за месяц и суммы у выплате. Это «справочное» начисление — доход в натуральной форме, которое служит для того, чтобы рассчитать НДФЛ. Поэтому правильно исключить это начисление из отчета Анализ взносов в фонды.
В расчетном листке на примере можем увидеть, что сумма справочного начисления не увеличивает начисленную сумму и не попадает в выплату. Справочное начисление увеличивает налоговую базу для НДФЛ (Например, расчет НДФЛ (3543,16+19344,83+195)*13% = 3001
2. Как вариант можем учесть вручную.
3. Все же перенастройка приоритета — это самый простой способ получить нужный расчет. Вам может быть интересно обсуждение похожего вопроса: Начисление на время командировки
4. По вопросу: «Если мы введем отдельный табельный код для работы дистанционно и для командировок дистанционным сотрудникам — поможет ли это автоматизировать процесс?»
Для командировки исходим из того, что вид времени определяется начислением «Командировка» — вид времени Командировка.
Мы можем создать еще одно начисление «Командировка -дист сотрудников» для него создать свой вид времени «Командировка дист. сотрудника» -указать основной вид времени «Командировка». И для дист. работников создавать командировку, и выбирать начисление «Командировка -дист сотрудников» Но мы в итоге опять «споткнемся» о приоритет, т.к. из приоритета нужно будет убирать командировку, иначе начисление за период командировки дист. сотрудника снова будет = 0.
Дополню по поводу своих видов времени. Если мы можем разделить все рабочее время сотрудника на 2 вида, например:
— явка дистанционно
— явка офис
то можно попробовать воспользоваться настройками, которые предлагаются в статье: Планирование «своих» видов времени в графиках работы