Командировочные расходы

Вопрос задал Ирина С. (Иркутск)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Здравствуйте!
Сотруднику выплатили командировочные расходы в сентября 2023г и сдали РСВ, указали, что сотрудник получил данный доход, но расходы в пределах нормы, необлагаемые налогами. Вопрос, если вернул сотрудник лишнюю сумму по командировочным расходам за проживание. Как мне быть с РСВ?

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    1. Вы пишите «получил данный доход, но расходы в пределах нормы» и далее «вернул сотрудник лишнюю сумму по командировочным расходам за проживание». Поясните пожалуйста что означает фраза «лишня сумма»? Он вернул часть суточных, выплаченных ему в пределах нормы? Можно описать ситуацию в цифрах.
    2. Каким документом был зарегистрирован указанный доход сотрудника?
    3. Какой тариф у организации по страховым взносам?

  2. Здравствуйте Ольга!
    Тариф по страховым взносам 30%
    В РСВ указали сумму за проживание в гостинице, за проезд билеты, и суточные.
    Эта сумма отразилась в разделе 1 строка 030 и 040 — эту же сумму как необлагаемая.
    Номер в гостинице изначально предполагали на сумму 38 тыс. руб, а фактически за 28 тыс. и соответственно 10 тыс. руб вернул в бухгалтерию. Доход (ком. расходы) получил в сентябре сотрудник на сумму 38 тыс руб., вернул 10 т.р в октябре. Мы провели как натуральный доход в сентябре в ЗКГУ на сумму 38т.р., чтобы сумму попала в РСВ. Если надо уменьшить, что сделать в РСВ? Корректировку за 9 мес подавать? Или в отчете годовом все изменится , я покажу по строке 030 и 040 на 10 т меньше (то есть 28т р)

  3. файл рсв за 9 мес
    Если я в годовом РСВ по строке 030 и 040 на 10 тыс меньше покажу. Так можно?

    1. Спасибо за пояснения.

      В программе необходимо в документе «Доход в натуральной форме» нажать внизу ссылку «Исправить». В новом документе-исправлении в качестве «Месяца» установится Октябрь.
      В табличной части на вкладке «Начисления» укажите сумму 28 000 руб. На вкладке «Перерасчет прошлого периода» отсторнируется сумма 38 000 руб.
      За 9 месяцев необходимо будет подать корректировку, иначе нарастающим итогом не сойдутся контрольные соотношения.
      Корректировка необходима из-за того, что сумма необлагаемая. Если бы она была облагаемой, то программа бы в октябре посмотрела хватает или не хватает дохода октября, чтобы перекрыть сторно. А так получается, что остается только вариант с корректировкой отчета за 9 месяцев.

Комментарии закрыты.