Добрый день! Произошла следующая ситуация: При расчете зарплаты за май сотруднику были произведены следующие начисления: 16.05.2019 начислена премия 24000х13% НДФЛ 3120, выплачено 17.05.2019г. 20880,00 на руки, налог 3120,00 удержан и перечислен. Выплачен аванс 21.05.2019г. 16000,00. 31.05.2019 начислена зарплата 40000,00х13% НДФЛ 5200,00 выплата 40000,00 — 5200,00 (НДФЛ) — 16000,00 (аванс)=18800,00 должна быть 07.06.2019г. и начислена ещё одна премия 16000,00 налог 2080,00=13920,00 выплата должна быть 07.06.2019г. Ведомость на выплату по премии отсутствует. Есть ведомость на выплату зарплаты и там сумма к выплате 32720,00 (18800,00 зарплата к выплате + 13920,00 премия к выплате) но НДФЛ только 5200,00, т.е . с зарплаты только!!! Налог 2080,00 ( с премии) остался не удержан и не перечислен. Налог 2080,00 был перечислен 30.08.2019г., но в регистре налогового учета по сотруднику висит как не удержанный работодателем и в 6-НДФЛ вылезает как не удержанный. Как это произошло я не знаю, я работаю с сентября, имею только факт. Как сейчас исправить ситуацию? какими документами удержать налог?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Возможно, проблема в неверном заполнении Ведомостей на выплату. Нужно посмотреть расшифровку выплаты из Ведомости, в которой были выплачены зарплата и премия (по кноке Изменить зарплату), и расшифровку НДФЛ.
Добрый день, Юлия. Ведомость конечно неверно заполнена. Сумма к выплате сотруднику верная. А сумма налога в ведомости должна была быть 7280, а стоит 5200. То есть в ведомости не подтянулся налог с премии. И каким образом его теперь удержать? Он исчислен и уплачен но не удержан. В этом проблема.
Здравствуйте! Извините, сейчас перечитала свой ответ и поняла, что не написала внятно, что жду от вас скриншоты расшифровки выплаты и НДФЛ из Ведомости. Я это подразумевала по «нужно посмореть». 🙂
То, что в Ведомости неверно заполнена сумма НДФЛ, я поняла из вопроса. Сейчас меня интересует как в тот документе заполнена расшифровка по документам-основаниям.
И ще можете сразу прислась отчет «Анализ НДФЛ по документам основаниям» с отбором по сотрунику за период — весь год.
Проанализируем, что в учете сейчас и тогда сможем понять, как поправить.