Добрый день, подскажите, пожалуйста, механизм удержания НДФЛ в 2025 году за 2024 год. По сотруднику в 2025 году была выявлена ошибка, в результате её исправления в 6-НДФЛ за 2024 г. появился неудержанный налог. С налоговым инспектором договорились, что мы не будем им передавать эту сумму на взыскание, а удержим с сотрудника сами в 2025 году. Какими документами это провести?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В Вашем случае после исправления ошибки должен увеличиться исчисленный НДФЛ по сотруднику. Соответственно при очередной выплате в ведомости будет увеличен удержанный НДФЛ на сумму долга по налогу за прошлый год.
Но есть некоторые особенности. В ЗУП 3.1 НДФЛ за прошлый год удерживается автоматически при заполнении Ведомости. Но дата получения дохода при этом определяется неверно – как текущая дата Ведомости. Из-за этого неверно заполняется 6-НДФЛ. В Ведомости, где удержали долг по налогу, придется внести ручные правки. Как это сделать, посмотрите пожалуйста рассказывается здесь: Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024?
Если что-то не будет получаться, пишите, можете прикладывать скриншоты, посмотрим вместе.
Марина, добрый день, исчисленный НДФЛ у нас остался неизменным, так как ошибка заключалась в излишнем предоставлении авансовых платежей, таким образом Операцией по учету НДФЛ скорректировали (сминусовали) ошибочный авансовый платеж на вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» — «Зачтено авансов»
Насколько я понимаю, Операция по учету НДФЛ не вносит изменения во взаиморасчеты
То есть сейчас у меня при формировании ведомости в банк недоудержанный налог никак «не цепляется»
В этом случае можно рассмотреть такой вариант:
— создать отдельный документ Начисление зарплаты и взносов по сотруднику, которому нужно корректировать ав. платеж
— на вкладке НДФЛ вручную заполнить Зачтено авансов с минусом и указать нужную дату получения дохода.
После этого сумма к выплате в ведомости должна уменьшится автоматически, но удержанный НДФЛ не заполнится. Можно добавить в ведомости строку с удержанным НДФЛ вручную — по кнопке Изменить налог.