Как правильно закрыть НДФЛ — осталось удержать в 2025

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина Д.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Просьба помочь разобраться как правильно скорректировать НДФЛ — осталось удержать в 2025 г. В отчёте 6 НДФЛ 2024 г., в справке 2-НДФЛ показала Исчислено не равно Удержано. Ошибка произошла по причине Натуральный доход, НДФЛ не рассчитан и делали сторно з/п документом разовые начисления.

Метки вопроса: 6-НДФЛ
Все комментарии (14)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, в ведомость на выплату от 10.01.2025 НДФЛ по натуральному доходу вручную не добавляли?

    Программа должна была в ведомости дату получения дохода сохранить 31.12.24 и отразить удержанный НДФЛ в 2024 году.

  2. Добрый день, Елена! К сожалению, не добавили в ручную натуральный доход.

  3. Добрый день! А в ведомости от 10.01.25 НДФЛ всего 26 870? Строчки с 7 303 не видно?
    Просто в отчете эта сумма проходит отдельно как сумма с превышения.

    Можно в самом регистре накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» установить отбор по сотруднику и виду дохода «Натуральный доход (основная налоговая база)», посмотреть как прошло удержание.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ

    Далее нажать «Перейти»

    Такое ощущение, что в процессе расчета программа забыла, что это был натуральный доход и удержала данный налог как налог с оплаты труда.

  4. Здравствуйте, Елена. Какая то проблема с переходом в РегистрНакопления. Не видит сотрудника. При переходе показывает только по нескольким сотрудникам и дату получения дохода только 26.07.2024?
    И согласна в ведомости этой суммы нет, как-то в регистрах не правильно записалось?

  5. Здравствуйте! Попробуйте в регистре зайти справа в меню Ещё — Установить стандартные настройки.

  6. Здравствуйте, Елена! Получилось с Регистром. Не увидела в Регистре сумму Натурального дохода.

  7. Добрый день! Проверьте, пожалуйста, если зайти в документ «Доход в натуральной форме» от 31.12.24, далее в меню справа Ещё — Отчеты — Движения документа, документ сделал запись в регистр накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ»?
    Такое ощущение, что начисление налога прошло по другой категории — оплата труда и поэтому удержание НДФЛ остается в 2025 году и не уходит в 2024.

  8. Можно ещё в регистре накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» посмотреть по какой категории дохода проходит начисление и удержание 7 303.

  9. Елена, вижу что сумма 7303 в регистрах — это начисление за первую половину месяца. При этом в документе Натуральный доход — не удержан НДФЛ.

  10. Да, получается программа НДФЛ считает не по той категории дохода. Можно попробовать на копии базы такой вариант корректировки: пересчитать НДФЛ в документе «Доход в натуральной форме» от 31.12.24. Далее пересчитать НДФЛ по сотруднику в документе «Начисление зарплаты и взносов» от 31.12.24. Затем перевыбрать его в ведомости от 10.01.25. Проверить расчет.

  11. Елена, попробовала проделать рекомендации. Скорректировался НДФЛ.

  12. Всё верно, натуральный доход ушел в 2024 год как и должно быть.
    К удержанию остался только текущий майский налог:
    260 789,77*13%=33 903
    33 903 — 15 212 = 18 691

  13. Спасибо большое!
  14. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌸🌸🌸

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расхождения НДФЛ и БУ по ставке 15% Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с НДФЛ у сотрудника: никак не можем понять алгоритм программы, что она делает с НДФЛ…
  2. Расхождения НДФЛ БУ и НУ Добрый день! ЗУП 3.1 (3.1.34.108) При сверке БУ и НУ 2 ошибки (приложила все отчеты во вложении). По Сотруднику 2…
  3. Излишне удержанный НДФЛ Здравствуйте! Помогите разобраться с проблемой: При расчете зарплаты за декабрь у сотрудника образовался НДФЛ к зачету в счет будущих периодов.…
  4. 6 НДФЛ Здравствуйте! Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.32.17) У сотрудника компании в декабре месяце совокупный доход превысил 5 000 000…

Статьи по этой теме

  1. Когда лучше выплатить годовую премию за 2024 год? С 1 января 2025 года будет применяться новая 5-ступенчатая шкала НДФЛ – Налоговая реформа по НДФЛ-2025: прогрессивная шкала, поддержка семей…
  2. Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С? Организация на ОСНО, применяем ПБУ 18/02 . Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку по налогу на прибыль…
  3. С какой суммы взимать НДС — с турналогом или без? Гостиница на УСН. С 2025 года применяет ставку НДС 5% и с 2025 года становится плательщиком туристического налога. Каким образом…
  4. Как перейти на ставку налога на прибыль 5% ИТ-компаниям при ПБУ 18 в 1С? Мы - действующая аккредитованная ИТ-компания. Для ИТ-компаний ставка налога на прибыль с 2025 г. повышена с 0 до 5%: Как…