Как оформить договор ГПХ, если организация не является налоговым агентом по отношению к сотруднику

Вопрос задал Наталия С. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день.
ЗУП КОРП 3.1.18.189
Есть сотрудник (гражданин России), не резидент. Постоянно пребывает в другой стране.
Мы по отношению к нему не являемся налоговым агентом.
Нужно оформить договор подряда, сумма по которому не попадет под НДФЛ, но попадет под какую-то часть страховых взносов.
В 6 НДФЛ он попасть не должен, в РСВ и 4 ФСС — должен.
Пока у нас мысль в договоре ГПХ поставить вычет равный сумме самого договора. Но смущает, что вычет должен быть документально подтвержден.
Может быть есть еще какое-то решение?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Приложение

    Добрый день. Под ваши параметры (нет ндфл и взносы как гпх) предлагаю сделать документ «Начисление прочих доходов».
    Для того, чтобы он был доступен в ЗУП КОРП настройка: Настройка — Расчет зарплаты — поставить галочку «Регистрируются прочие доходы физических лиц, не связанные с оплатой труда» . Скриншот прикладываю. Затем создаем документ: Зарплата — Начисление прочих доходов. Создаем документ, в котором указываем необходимые данные. Скриншот прикладываю: ндфл не начисляется, взносы — договоры гражданско-правого характера.
    Данный документ плох тем, что он дает проводки для отражения зарплаты, но не попадает в отчеты по заработной плате (свод, анализ зарплаты по сотрудникам). Статья про сам документ: Документы регистрации прочих доходов
    Статья про выплату таких сумм: https://buhexpert8.ru/1s-zup/dogovory-gph-i-prochie-dohody/dividendy-vyplaty-byvshim-sotrudnikam-prochie-dohody/vyplata-nezarplatnyh-dohodov-zup-3-1-4-korp.html

    1. А в РСВ и 4 ФСС этот человек попадет?

      1. Данные доходы попадают в РСВ в раздел ПФР и ФОРМ, в раздел ФСС нет. в 4-ФСС не попадает совсем.

        1. Этот человек в СЗВМ тоже не попадает.
          Слишком уж много куда он не попадает.

  3. добрый день! я вышла из такой ситуации следующим образом. проводила обычный договор гпх, делала начисление, затем проводила ОПЕРАЦИЮ УЧЕТА НДФЛ, в документе ставила доход со знаком «минус». В 6НДФЛ не отражались доходы, в РСВ И ФСС, отражалось корректном

    1

  5. Здравствуйте!
    Скажите, пожалуйста, все ли получилось? Возможно остались какие-то вопросы? Можно ли закрывать обращение?

    1. Добрый день. Да, можно.
      Сделали разовыми начислениями с докруткой нового вида дохода по страховым взносам.

Комментарии закрыты.