Добрый день. ЗУП 3.1. В организацию дистанционно принят иностранец, его доходы не облагаются НДФЛ.
Физлица выполняют работы на территории иностранного государства, получаемое ими вознаграждение за выполнение трудовых обязанностей относится к доходам от источников за пределами страны (письмо Минфина России от 15.07.2015 № 03-04-06/40525). Следовательно, оплата труда работникам, не являющимся налоговыми резидентами, за дистанционную работу за пределами РФ не облагается НДФЛ.
Как это отразить в программе????????
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Типовая возможность такого учета предусмотрена только в версии КОРП: Учет в зарубежных подразделениях (ЗУП КОРП).
Если у Вас версия ПРОФ, то придется придумывать способы обхода. Чаще всего используют такие варианты:
Напишите, пожалуйста, подробнее как это сделать по первому варианту?
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2020/11/storno-dohoda-Operatsiya-NDFL-1024x283.jpg)
После каждого начисления дохода придется вводить документ Операция учета НДФЛ и на вкладке доходы отражать начисленный доход со знаком «-«. Показала на скриншоте пример. В моем случае быстроу начислена зп за октябрь 2020 в размере 20000руб. по коду дохода 2000.
Сам налог можно или обнулить в начислении зп или пересчитать отдельным документом Перерасчет НДФЛ.
На практике такой вариант обычно все же применяют в каких-то разовых ситуациях. Если сотрудник принят на постоянной основе проще настроить для него отдельные начисления и использовать их в расчетах.
И налог сделать тоже минусом?
Можно скорректировать и налог в Операции учета НДФЛ, а можно поступить и как я рекомендовала в 1 комментарии. Дублирую на всякий случай:
«Сам налог можно или обнулить в начислении зп или пересчитать отдельным документом Перерасчет НДФЛ.»
Я бы все же наверное старалась добиться автоматического расчета налога (пересчитала бы начисление зп поле ввода Операции учета НДФЛ или ввела Перерасчет НДФЛ) — так меньше вероятность допустить ошибку.
Спасибо большое!
Рада была помочь!
А в справку 2-НДФЛ как сядет?
Вы о варианте с операциями учета? Если правильно оформить операцию (указать те же даты доходов, что и в исходном документе, ту же регистрацию, если это обособка (для головы регистрацию не заполняем), и сумму), то в справку 2-НДФЛ доходы не попадут. Налог тоже будет = 0
Хорошо.Завтра попробую