Добрый день!
Сотрудница ушла в августе в отпуск (который был выплачен полностью, НДФЛ удержан), после принесла больничный (в августе), в итоге в августе НДФЛ был удержан больше, чем рассчитан: исчислено 9 145, а удержано 12 776 (разница -3 631).
Далее в сентябре она опять идет в отпуск, но при этом в сентябрьских выплатах зарплаты НДФЛ не удерживается, и в итоге в сентябре Начислено НДФЛ больше, чем по факту удержано.
В октябре сотрудник опять идет в отпуск и снова приносит больничный — поскольку оба документа в одном месяце, то пришлось делать сторно отпуска, чтобы прошел больничный. Но в итоге НДФЛ разошелся во всех трех месяцах, и сейчас из-за этих хвостов НДФЛ осталось удержать 1 959. Как это поправить (особенно с учетом, что период август, сентябрь и октябрь закрыт)?
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае начну работать над Вашим вопросом прямо сейчас.
Здравствуйте!
Поправить удержанный ндфл можно двумя способами при учете, что прошлые периоды закрыты:
— с помощью документа Операция учета ндфл
— с ближайшей ведомости на выплату.
Для того, что внести исправление нам важно узнать по какому документу основания у нас остался не удержанных ндфл. Это можно узнать с помощью отчета Анализ ндфл по документам -основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. По кнопке Настройки выбираем нашего сотрудника, флажок По сотрудникам прошу не ставить.
Приложите, пожалуйста,скриншот отчета.
Прикладываю ссылку на публикацию: Как проверить удержанный НДФЛ и решить возможные проблемы .
В отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику видно, что Вы используете документ Перечисление ндфл в бюджет.
Это досточно сложный документ.Так как с 2023 года не обязательно указывать реквизиты перечисленного налога это поле стало не обязательным в Регистре налогового учета по НДФЛ. Об этой Елена рассказывала на семинаре от 7 декабря НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 1: Обзор изменений в учете по НДФЛ и страховым взносам в 2023 году . блок НДФЛ 2023 Видео Перечисление НДФЛ с 2023 года (смотреть примерно с 3:15). И там же она показывает, как рекомендует в 2023 году регистрировать перечисление НДФЛ в Ведомости.
Правильно ли я понимаю,что документ Перечисление ндфл в бюджет на последнюю сумму 4403 еще не вводился?
Здравствуйте, спасибо за информацию по Перечислениям, посмотрю. Но по ним вопросов нет — только по колонке «Осталось удержать».
Отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям прилагаю.
Благодарю за скриншот отчета.
Что у нас получается: есть пересортица на сумму +4544 и — 4544.Так же у нас есть неудержанный ндфл. Период возникновения первой ошибки — август, больничный лист. То есть если мы будет исправлять последовательно из ведомости в ведомость, то нам потребуется пересдавать и отчет за 9 месяцем и уведомление.
Предлагаю все исправить в последней ведомости на выплату аванса. Таким образом, удержанный ндфл отразится в текущем документе Отражение удержанного ндфл в бухучете. Не потребуется корректировать прошлые отчеты.
Для это в ведомости на выплату раскрываем сумму ндфл по нашему сотруднику и вручную добавляем строки по тем документам основания, что у нас не верно отражен Удержанный ндфл. Прикладываю скриншот. Если что-то не будет получаться,пожалуйста, напишите. Приложите скриншоты.
В результате ручных правок у нас ндфл будет ровный Ожидаем, что при выплате зарплаты за ноябрь в ведомость на выплату ндфл будет автоматически верно заполняться
Огромнейшее спасибо, кажется, всё получилось!
Спасибо за такое подробное объяснение и воспроизведение ситуации на вашей базе — с Вашим скриншотом гораздо понятнее, чтобы самим разбираться на будущее, а не автоматом исправить!
Елена, пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Желаю, чтобы в будущем было меньше всевозможных ошибок. Пусть учет будет ровный и гладкий:)
Большое спасибо! Да обычно следим за такими ситуациями и сразу правим, а тут одного упустили и сами не распутали.
Прошу только пока не закрывать обращение, сейчас мы ещё Перечисленный проверим, но, надеюсь, дальше всё уже будет хорошо.
Договорись! Вопрос не буду закрывать. У Вас будет 14 дней на проверку Перечисленного ндфл, если этого времени не хватит — просто напишите об этом.