Как доудержать сумму НДФЛ за прошлый год?

1. Здравствуйте!
   По НК удерживать ндфл за прошлый год можно до 31 января текущего года. Поэтому сейчас нет возможности доудержать ндфл у сотрудника. Прикладываю ссылку на публикацию: Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
   Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом кодексе. Хотела бы обратить внимание, что срок сдачи годового отчета был до 25 февраля 2026 года за 2025 год. Поэтому рекомендую как можно скорее направить отчет в ФНС

2. Если недоудержанный НДФЛ возник из-за того, что в ведомости на выплату вручную уменьшили сумму к выплате (т.к. за сотрудником был долг перед организацией), но сделали это некорректно и в результате в ведомости на выплату программа уменьшила сумму НДФЛ. в результате этого исчисленный НДФЛ больше, чем удержанный. Нет возможности приложить подробный анализ НФДЛ.

3. Ознакомился с материалом по ссылке, которую Вы дали. В этом материале есть свои 2 ссылки, и по одной из них Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год — в видео С. Змиевской есть вариант исправления ситуации. Подскажите, подойдет этот вариант для нашей конкретной ситуации?
   Если сделать следующее: в ведомости на выплату (аванса или межрасчетной выплаты или зарплаты) в расшифровке НДФЛ добавить строку, в ней выбрать категорию дохода «Натуральный доход», поставить дату дохода 30.12.2025 и сумму недоудержанного в 2025 году НДФЛ. Так можно?

4. На видео Светлана говорит о ситуации, когда удержали ндфл в январе текущего года за предыдущий. И в этом случае не верно отражается сумма удержанного ндфл. Из описания я поняла, что НДФЛ так и не удержан.
   То есть нет суммы ндфл, которую нужно перенести из одного года в другой.
   Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1 .

5. Здравствуйте. Спасибо за ссылку на материал (там рассматриваются ситуации внутри одного года) . Но очень прошу ответить по конкретной ситуации — когда в январе следующего года надо доудержать НДФЛ за прошлый год . Причина такой ситуации описана мной 25.03. Если удерживать НФДЛ в ведомости за январь — эта сумма попадает уже в текущий год. Начисление и выплата была уже в декабре и исчисленный в декабре НФДЛ больше, чем удержанный (см. описание ситуации) в декабре. Поэтому можно для исправления ситуации использовать вариант, описанный мной тоже 25.03. с использованием вида дохода — натуральный доход?

6. Если мы рассматриваем вариант, что не верно удержали ндфл за прошлый год, при том что доход и исчисленный ндфл верный, то можно использовать решение, когда в ведомости января укажем вида дохода — натуральный доход. Но это при условии, что удержание происходит до 31 января за прошлый год.
   Но еще раз хочу обратить ваше внимания, не видя скриншотов я боюсь давать точные рекомендации

7. Здравствуйте. Спасибо. Вопрос закрываю.

8. Пожалуйста! Всего доброго, до новых встреч ❤️

Комментарии закрыты.