Излишне удержанный НДЛФ не уходит

1. Здравствуйте!
   В данной ситуации предлагаю сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по май текущего года.
   Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. Если они так и будут не равны, то можем скорректировать с помощью отчета Перерасчет ндфл. Как это сделать разбирали на эфире: Поддерживающий эфир ЗУП в декабре 2025 — изменения и ответы на вопросы . Раздел Корректировка выплаты после возврата НДФЛ. Если что-то не будет получаться, напишите! Приложите, скриншоты — вместе проверим поведение программы.

   1. Спасибо большое, в примере всё понятно. Сделали отчеты и расшифровки по регистраторам, у нас картина следующая (отличается от Вашего примера) — есть и колонка «Зачтено излишне удерж.НДФЛ», и «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей».

      Ситуация такая. Сотрудник на патенте, 20.01.2026 ему был начислен аванс, удержан НДФЛ 2600. А 21.01.26 приходит ответ от налоговой, что НДФЛ можно зачесть. Соответственно заявление от 21 января, и зачет происходит уже в окончательном расчете — Начисление зарплаты за январь. Там же на закладке «Корректировка выплаты» мы внесли вручную -2600 (тоже посмотрели у вас на сайте, что так надо сделать). В январе также мы сформировали «Перерасчет НДФЛ», где по ставке 35% сотруднику досчитались 135 рублей (что верно, там в декабре у него было изменение резидентства и 135 рублей правомерны). Эти 135 рублей попадают в колонку «Зачтено излишне удерж.НДФЛ», а 2600 выше — в колонку «НДФЛ к зачету будущих периодов», в итог сальдо 2465, которое не подхватывается в Ведомостях на выплату.

      Причем в обоих случаях и по 135 рублей, и по 2600 есть записи как на закладке «Начислено», так и «Корректировка выплаты». Перерасчет НДФЛ мы руками не вносили, он такой сформировался сам. Что тогда нам делать?

2. В данной ситуации нужно будет также скорректировать суммы показателей. Но прежде чем исправлять, предлагаю проверить налоговый учет. Приложите, пожалуйста, Подробный анализ ндфл по сотруднику за год. Важно все документы, которые сделали движение в налоговом учете. Прогу поставить флажок Зачет авансовых платежей.

   1. А мы этот отчет приложили самым первым вложением при обращении (отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с этим флажком за 2026). Дублируем.

3. Прошу время на моделирования ситуации. Подготовлю для Вас ответ завтра с утра. Спасибо за понимание ❤️

   1

4. Спасибо большое за ожидание и терпение 🌟!
   Смоделировала пример в демо базе. Если обратить внимание на статью: НДФЛ иностранцев на патенте . То в ней сказано: Излишне удержанный налог по Аллабердиеву О. С. будет зачтен автоматически только при выплате зарплаты за апрель. При выплате аванса за апрель зачет излишне удержанного НДФЛ не произойдет, потому что будет зачитываться следующий авансовый платеж. Это Пример 2.
   Но у меня без займа программа не стала делать автоматически зачет.
   Получается, что в январе ввели патент. При расчете зарплаты за января корректировка выплаты сама не заполнилась, это ожидаемо. Внесли вручную. При начислении аванса за февраль зачета не ждем, так как сумму исчисленного ндфл полностью перекрывает сумма патента. Далее при начислении зарплаты за февраль должен произойти зачет. Но и тут дохода не хватает, сумма патента перекрывает исчисленный ндфл. Но по ставке 35% можно сделать зачет. Но программа автоматически не заполнила корректировку выплаты, поэтому ее введем опять вручную.
   783 в феврале на сумму ндфл с матвыгоды
   794 в марте.
   Получается итого 1712 рублей. Разница еще остается 2600-1712=888 руб.
   После ввода корректировок в ведомости будет учтена сумма. Ведомости прошлого периода трогать нельзя, но при ближайшей выплате будет учтено.
   Прикладываю ссылку на публикацию, которая может быть Вам полезна: Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником? .

   1. Большое спасибо за рекомендации, сделали так:
      1. Не трогали «Начисление зарплаты» за февраль и март, а создали 2 документа «Перерасчет НДФЛ» за февраль и март и там указали Корректировку выплату. Попробовали выплатить апрельскую зп в мае — да, эти суммы 783 и 794 подхватились, выплатились, взаимозачет произошел (в Расчетном листке действительно осталось 888 рублей).
      2. В апреле НДФЛ составил 9750 рублей, а авансовый платеж 10.000. Получается, зачтено авансов на 9750, и так у нас долг и остается 888 рублей. Но у нас также есть 926 рублей НДФЛ с матвыгоды, мы уже в Начислении за март заполнили закладку «Корректировка выплаты», и итого долг остался 162 рубля.

      У нас остались вопросы:
      1. Можно ли вот так взаимозачитывать НДФЛ по 13 и 35%?
      2. Получается, 6-НДФЛ за 1 квартал мы ничего не меняем и не корректируем? (уже сдали её как есть)
      3. Если у нас в марте НДФЛ 9750, а патент на 10.000, то мы всё равно никак не можем зачесть остаток нашего НФДЛ с января? Только зачесть с НДФЛ займа? Или всё-таки можем (у нас как раз остаток 166 остается по РЛ сейчас)

      1. *Не 166, а 162

5. 1.Однозначного запрета в НК РФ нет на такой зачет между ставками. Если у налоговой будет вопросы, то можно попросить их задать письменно с ссылкой на нормативные акты. Мы пока не встречали проблем с такой переброской ндфл между КБК у сотрудника.
   2. Да, верно. Корректировка за 1 квартал отчета 6-НДФЛ не требуется
   3. Чтобы ответить на этот вопрос приложите, пожалуйста, 2 отчета:
   — подробный анализ ндфл, если он изменился с сообщения от 15.04.2026 в 13:32
   — Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, настройки можно скачать: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Вы точно спрашиваете про март? Или уже зачет сделаем в апреле?

   1. Спасибо!

      Скачали настройки отчета, подгрузили в Универсальный отчет вариант «Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога», но вместо него почему-то Банковские счета…

      1. Настройки отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога загружаются в типовой отчет Сводная справка 2 ндфл

         1. Просим прощения, переделали. Вот такой отчет получился.

            1. Здесь все хорошо!

6. Подробный анализ НДФЛ, вроде бы, не поменялся — на всякий случай прикладываю по май.

7. Спасибо за скриншот. Программа не будет делать автоматически зачет НДФЛ. Поэтому можно сделать зачет вручную, принудительно. Да, можно зачесть остаток НФДЛ с января как по основной налоговой базе, так и по мат выгоде

   1. Т.е. внести вручную корректировку так же? Сделали вот так, вроде бы, всё получилось. Остался вопрос по Уведомлениям НДФЛ — поскольку мы зачитывали вручную всё в апреле, то на удержанный же налог это никак не влияет? Т.е. ручных корректировок в Отпажениях НДФЛ никаких делать не надо? Мы так видим, что нет, но на всякий случай хотели уточнить у Вас. Спасибо огромное за помощь!

8. Пожалуйста!
   Исходя из Вашего описания, должно обойтись без корректировки уведомления. Но рекомендую сделать проверку по чек- листу: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления . Чтобы быть спокойной до последней цифры. Если что-то не будет получаться — напишите!

   1

Комментарии закрыты.