Войти в кабинетСотрудница Иванова работала временно, на время отпуска по уходу за ребенком Сидоровой.
В августе Ивановой начислен отпуск (с 06.08 по 19.08) – 22831,20 и выплачено за минусом НДФЛ 19863,20. В 1С оформлена выплата отпуска и НФДЛ 2968 (как бы выплаченный, хотя по факту весь НДФЛ выплачивается в конце месяца). Отпуск использован вперед.
20 августа Иванова не выходит на работу, т.к. у нее больничный с 16 августа, но в связи с выходом на работу 21 августа Сидоровой мы Иванову уволили 20 августа, начислив з/п за три дня работы в августе – 5217,39, и так как она использовала отпуск вперед, с нее удержали 10893,74.
28 августа Иванова приносит б/л, начисляем его ей в сумме 4837,05.
Итого начисления и удержания за август: 22831,20-10893,74+5217,39+4837,05=21991,90 НДФЛ с общей суммы 2859.
И сейчас отражается 109 рублей (2968, которые с начальным отпуском были перечислены минус 2859) излишне удержанного НДФЛ.
Оформляем возврат НДФЛ на эти 109 рублей.
Но в отчете «Регистр налогового учета по НДФЛ» и в справке 2НДФЛ для сотрудника все равно отражается, что мы перечислили 2968 рублей. Это и выглядит некрасиво, т.к на деле НДФЛ никто не перечислял еще. И кажется, что может вылезти потом где-нибудь. И в 6-НДФЛ потом тоже будет отражаться.
Подскажите пожалуйста, что я делаю не так?
В ведомости на выплату отпуска у Вас стоит сумма НДФЛ 2968, и эта сумма зафиксировалась как перечисленная в бюджет. Вам нужно нажать на ссылку «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ» и снять флаг «Налог перечислен вместе с зарплатой». Затем создать документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» на нужную сумму. Сформируйте из этого документа печатную форму «Реестр перечисленных сумм НДФЛ», если в ней только нужная сотрудница, значит все получилось. (Но если у Вас на дату документа в регистре висят еще и другие неперечисленные суммы НДФЛ программа распределит сумму на разных сотрудников и результат будет неверный).
Напишите, пожалуйста, получилось ли у Вас.
Распровела документ «Возврат НДФЛ», сделала как Вы сказали:
1) в документе на выплату отпуска сняла галочку «Налог перечислен вместе с зарплатой», перепровела.
2) создала документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» на сумму 2859 рублей. Все получилось, в печатной форме реестра только нужная мне сотрудница.
Но теперь отчет «Регистр налогового учета по НДФЛ» показывает 109 рублей в столбце «Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом». И в справке 2-НДФЛ тоже стоит «излишне удержано» 109 рублей.
«Возврат НДФЛ» тоже нужно провести обратно? Или какие-то еще действия сделать?
Да, проводите возврат НДФЛ. Ведь по факту Вы ей выплатили на эти 190 рублей больше?
Проверьте в конце, чтобы у Вас и по НДФЛ и по взаиморасчетам с сотрудником все корректно закрылось.
Спасибо большое! Все получилось, все красиво!