Сотрудник работает в компании с 13.01.2023г. 26го апреля 2023г пришло уведомление из налоговой о предоставлении сотруднику имущественного вычета в 2023г. Заявление на вычет сотрудник написал от 02.05.2023г. Вопрос: с какой даты мы обязаны предоставить сотруднику имущественный вычет, с 13 января или с мая? Если с января, то как и какими документами отразить это в ЗУП и сделать перерасчет НДФЛ? Требуется ли корректировка 6НДФЛ за 1 квартал 2023 при перерасчете НДФЛ с января?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравсвуйте!
Вычеты мы должны будем предоставить с начала года. Прикладываю публикацию: НДФЛ-вычеты сотрудникам предоставляйте с начала года .
Если в программе что-то не будет получаться, прикладывайте скриншоты. Вместе проверим:)
Нашла подробный ответ самостоятельно, может, кому т будет полезно.
Вводим уведомление об имущественном вычете, как показано в статье выше. Затем создаем документы:
— перерасчет НДФЛ (заполняется автоматически по кнопке Заполнить)
— возврат НДФЛ (заполняем по сотруднику). Указываем, что выплата в межрасчетный период.
— Ведомость на выплату (выбираем основание -Возврат НДФЛ и документ на возврат НДФЛ).
6НДФЛ за 1й квартал не пересдаем. Информацию о возврате отражаем в отчете за полугодие.
PS: в моей ситуации сотрудник принес уведомление в середине апреля, после выплаты аванса и удержания НДФЛ с аванса. Заявление написал в мае. И возникли сложности с оформлением документов на перерасчет и возврат НДФЛ, тк часть НДФЛ за апрель (с аванса) уже была удержана, и программа не заполняла документы корректно. Поэтому, за апрель рассчитали ЗП по старому, полностью удержали НДФЛ. Затем ввели уведомление на вычет и сделали перерасчет и возврат НДФЛ в мае.
Спасибо, что поделились. Правильно ли понимаю, что перерасчет сделали именно до начисления аванса на май?
да, все верно
Благодарю Вас! Желаю как можно меньше сложней в учете 🙂
благодарю!