ЗАЧЕТ ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА В 2023

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.77/10)

Здравствуйте.
Задавала вопрос ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ НДФЛ В 2023 (19.03.2023). Программа продолжает пересчитывать НДФЛ.
Сотрудник получил имущественный вычет на 2023г в размере 409 246,13р. Уведомление поступило 28.02.23.
Сделала 28.02.23 перерасчет НДФЛ за январь дохода от 20.01.23, НДФЛ — 4 588р.
При выплате за февраль перерасчет 4 588р. учтен.
При выплате за апрель с минусом 4588.
На 28.02.23 ЗП и налог за февраль рассчитались верно.
Потом программа1С ЗУП сама стала пересчитывать НДФЛ.
Из-за пересчетов в 6-НДФЛ искажена была сумма доходов и НДФЛ.
Создала резервную базу и внесла ручные правки НДФЛ.
В расчете ЗП за март на закладке Корректировка выплаты «Налог к зачету, возврату — минус 14 121р». При выплате он учтен 05.04.23.
При следующих начислениях программа продолжает сама вносить исправления в расчеты НДФЛ. То засчитала НДФЛ 4 588р., потом опять появился как долг. Начислила ЗП за май, НДФЛ 15 600р., а к перечислению другая сумма.
Скажите, пожалуйста, почему так происходит и как это исправить.

Обсуждение (30)

  2. Приложение

    Здравствуйте!
    Расскажите, пожалуйста, более подробно последовательность действий, начиная с января.Правильно ли я понимаю, что приложенные скриншоты — это поведение программы на копии базы?
    У сотрудника доход в январе 120 000. НДФЛ с этого дохода должен быть в размере 15 600. В расчетном листке 11 012. С моделировала ситуацию в демо базе 3.1.25.40 релиза. Моя последовательность действий:
    — начисление аванса за январь в размере 35 294,12, ндфл исчислен 4588. Выплатила аванс
    — начисление зарплаты за январь в размере 120 000, ндфл исчислен 15 600. Выплатила зарплату.
    — начисление аванса за февраль, выплата аванса
    — ввод заявления на вычет с января
    — начисление зарплаты за февраль в размере 120 000. НДФЛ минус 15 600.
    Предлагаю понять, почему у нас при начислении января идет различие, а потом поймем как можно исправить ситуацию:) Скриншоты прикладываю.

  3. Здравствуйте, Мила.
    Большое спасибо, что подключились к вопросу.
    После ввода перерасчета 28.02.23 за январь сторно начислен НДФЛ -4588 по доходу от 20.01.2023. В расчетном листке отразился долг организации 4588. Сделала по рекомендации БЭ8. Писали, что эта сумма повисает в задолженность организации, потом она учлась при выплате ЗП.

  4. Приложение

    Кажется я поняла Вашу последовательность ввода документов. Мы еще можем вносить какие перерасчеты в прошлые периоды?
    Если мы говорим о том, почему так происходит: документа Перерасчет НДФЛ. В этом году данный документ не всегда является лучшим помощником. Создавать его можно для проверки расчета ндфл, а проводить и оставлять — не всегда рекомендуем это делать.
    Именно сейчас он нам все и портит.
    Если сейчас можно пересчитать прошлые периоды, то рекомендую следующую последовательность:
    — отменяем документы Перерасчет ндфл, Возвраты ндфл
    — отменяем начисление и выплаты с февраля по май
    Исходные данные: января рассчитан и выплачен (аванс и зарплата).
    — вводим документ право на вычет с января
    — рассчитываем аванс за февраль. Вычет предоставлен, перерасчета прошлого периода нет. Выплачиваем аванс
    — рассчитываем зарплату за февраль. Вычет предоставлен, перерасчет ндфл за январь произошел.
    — делаем документ Возврат ндфл на сумму 15600.
    — выплачиваем зарплату за февраль+возврат
    — далее рассчитываем в обычном порядке последовательно следующие месяца.

  5. Здравствуйте, Мила.
    Если отменить перерасчет, то будет расхождение с фактическими. выплатами.
    Был возврат НДФЛ 03.03 -11012, а другая часть зачтена при выплатах. Как теперь будет учитываться возврат?
    Попробую в резервной базе сделать.
    6-НДФЛ тоже изменится?

  6. Если мы отменим перерасчет, то у нас не будет сальдо по итогам начисления января. Весь перерасчет ляжет в февраль. С отменой возврата сложнее. Здесь придется исправлять документы основания в ведомости на выплату. Суммы выплат трогать нельзя в любом случае. Давай подождем результатов перерасчетов на копии. 6 ндфл не должен изменится, так как мы все изменения делаем в рамках одного квартала. Общая сумма возврата не изменится.Если Вы подавали в 6 ндфл два возврата — тогда будет оставлять его. Нам проще будет сделать два документа Возврата вручную. У нас проблема только в документе Перерасчет ндфл.

  10. Приложение

    Здравсвуйте!
    Суммы выплаты в феврале и апреле отличается у сотрудника. Это допустимо?

    В марте начисление 115307,35, выплата 140 440 ,35. Значит в этом месяце мы выплатили 25 133 — возврат ндфл.
    На с Вами НДФЛ к зачету в счет будущих платежей как раз на эту сумму 15 600(февраль)+9533(март). Значит нам нужно в марте месяце показать Зачтено излишне удержанного ндфл в размере 25133. Для этого можно сделать запись на вкладке Корректировка выплаты со знаком минус. При этом отменим выплату и начисление по данному сотруднику за апрель и май.
    После этого нужно пересчитать апрель и май последовательно. И посмотрим уже результат после исправления марта

  11. Здравствуйте.
    Сделала корректировку. Не получается. Для меня не понятно выплаты не трогаем? В новой ведомости на выплату исправляем на уже выплаченные суммы?

  12. Предлагаю поменять знак на вкладке Корректировка выплаты. Если не будет получаться, приложите, пожалуйста скриншот.
    Мы с Вами может изменить сумму начисленную, исчисленный ндфл за предыдущие месяца. Да, эти действия потребуют от нас повторной синхронизации, или изменения каких-то документов еще и на стороне Бухгалтерии. Но это еще как-то поправимо. Но ведомости на выплаты мы не можем изменить, сотрудники деньги уже получили. Банк провел операцию, изменить эти данный мы не можем. Мы можем в ведомости на выплату исправить документы основания, сумму ндфл, но сумму на руки уже не исправим.

  13. Здравствуйте, Мила.
    Ввела в начислениях ЗП за март корректировку с плюсом 25133.
    Посмотрите, пожалуйста, файл.
    Проверка НО Доход-475307,35
    Вычет-409246,13
    НО база для НДФЛ-66061,22
    НДФЛ-8588
    На руки -466719,35 (без учета мат.помощи 4000).

  16. Первые три месяца года мне нравятся. Мне не нравится расчетный листок апреля.
    Вычетов предоставлено -35364,25.


    Проверь, пожалуйста планируемую дату выплаты в документе Начисление зарплаты за апрель. Если будете вносить изменение в документ начисления, следует отменить проведение выплаты.


    Предлагаю обратить внимание на документ Начисление за первую половину месяца №7 от 20 марта, которая попадает в налоговом учете в май. И тут же сторнируется ведомостью в банк.

  17. Здравствуйте, Мила.
    Как тяжело дается исправление!
    Даты выплат указаны верно. Избавится от этой ошибки удалось когда не просто отменяла документы, а ставила их на удаление.
    Посмотрите, пожалуйста, что получилось. Верно, что не ввела корректировку 25133?
    Все вроде схлопнулось, но к Анализу доходов и Подробному анализу НДФЛ остались вопросы по конечному сальдо. Посмотрите, пожалуйста.
    В 6-НДФЛ как теперь показать дату возврата НДФЛ и сумму?
    В итоге после исправлений получилось, что должны сотруднику 14121.

    1. Все-таки с возвратом не получилось. На 05.06 к выплате должно было быть 575 119,35 (599 307,35-(599 307,35-409246,13вычет-4000мат.помощь)*0,13).

  18. Здравсвуйте!
    Если есть Ваша база не большая, то может быть Вы сможете мне ее предоставить взглянуть? Апрель по подробному анализу стал чуть лучше, но выплату проверить не могу. Приложите пожалуйста расчетные листки по сотруднику.

  19. Здравствуйте, Мила.
    РЛ в файле 2105RL.pdf
    Саму базу не смогу предоставить, только доступ к ней.
    Благодарна Вам, что продолжаете помогать разбираться.

  20. Прошу прощение, не увидела!
    С помощью подключение не сможем. Не рискну работать с реальными данными.
    Что получается:
    -весь начисленный доход попадает в налоговый учет.
    — НДФЛ излишне удержанный = НДФЛ к зачету.
    — имущественного вычета мы предоставили в размере 409246,13. Верно?
    — мы не доплатил сотруднику в размере 14 121,00. Вижу, что сделали ведомость — с ней согласна, верно.
    Выплата возврата у нас была по расчетному листку 3 марта, получается, что следует подать корректировку за 1 квартал.
    В первом разделе 6-НДФЛ возврат налога отражается с датой возврата последним днем месяца регистрации документа «Возврат НДФЛ», а не датой, в которую был произведен возврат налога. -Это программная ошибка, которая так и не исправлена.
    Прикладываю ссылку на семинар с примером Возврат ндфл: [14.04.2021 запись] 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 в 1С .
    Раздел ПРИМЕРЫ ЗАПОЛНЕНИЯ 6-НДФЛ, пример 4.

    1. Здравствуйте, Мила.
      У меня уже 2 резервные базы. Можно смело пробовать. Из-за ошибки даже не понимаю цифры по НДФЛ для уведомления.
      По возврату в 6-НДФЛ за 1 квартал будет 25133 или только 11012 (03.03.2023)?
      Я писала, что по РЛ все хорошо получилось, но потом сравнила и вижу, что опять это будет переплатой. И в отчетах не то сальдо!
      Когда Вы говорили про ввод коректировкой 25133. Это не актуально?

  21. Здравсвуйте:)
    Приложите отчеты, в которых не то сальдо.
    К сожалению, по регламенту тоже такой возможности нет — подключение.
    В идеале 6 НДФЛ:
    3 марта будет 03.03.2023 11012
    и далее укажем вторую выплату Возврата. То есть у нас будет 2 даты возврата в отчете 6 ндфл.
    Корректировку уже не актуально.

  22. Направила табличку по расхождениям. Отчеты в переписке 23.05.
    2105_Analiz-dohodov-po-mesyatsam31.05_05.06.pdf
    2105_Podrobnyj-analiz_NDFL.pdf
    2105_Registr-NDFL.pdf
    2105_RL.pdf

  23. Приложение

    Кажется я поняла Вас) Давайте еще раз.
    Приложение отчеты это про ндфл,а Вы пишите про сальдо / переплату
    потом сравнила и вижу, что опять это будет переплатой. И в отчетах не то сальдо!
    Если сравнить расчетные листки за весь доход, то весь доход попадает в налоговый учет.
    Если обратить внимание на файл с проверкой, то я не согласна с суммой ндфл за этот год.
    Я сложила ндфл из расчетный листков и у меня получилось сумма 14655. Прикладываю скриншот расчета.
    Проверяем исчисленный ндфл.
    Доход за этот год (599307,35 — вычеты 413246,13) *13% = 24 188. В подробном анализе ндфл точно также.
    Неразбериху в перечисленном и удержанный ндфл удобно разобрать с помощью отчета Анализ НДФЛ по документам основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам). Указываем период 2023 год и по кнопке Настройка выбираем нашего сотрудника.
    Это уже наши с налоговой взаиморасчеты, на задолженность перед сотрудником не будет влиять наши правки.

  24. Здравствуйте, Мила.
    Выплата на руки не должна совпадать с расчетом в целом за период (Доход 599307,35-24188НДФЛ=575119,35)?
    По расчетным листкам получилось, что у сотрудника в целом за период удержан НДФЛ 14655, а не 24188?

  25. Приложение

    Про ндфл в расчетных листка: в марте у нас -9533. Или у меня не актуальный расчетный листок? Можно сформировать Анализ зарплаты по сотрудникам за период с января по июнь — наглядно будет видно сумму ндфл.
    В выплате на руками еще участвует возврат ндфл. Приложите пожалуйста Анализ зарплаты в целом за период.Чтобы просчитать и все проверить:)
    Теперь про удержанный ндфл. Предлагаю исправить данную пересортицу с помощью документ Операция учета ндфл (Налоги и взносов)
    Нам нужно вкладка Удержано по всем ставкам.
    Дата документа — текущий день. У нас будет 5 строк, так как в отчете Анализ ндфл по документам — основания проблема с 5 документам.
    После такого как будет заполнен документ Операция учета ндфл, заново формируем отчет Анализ и проверяем, что по 5 строкам (плюсиком отмечено на скриншоте) пересортица ушла. Если что-то не получится, прикладывайте пожалуйста, новый отчет и Операцию учета, чтобы были видны сумма и документы основания с номером и датой документа.

  26. Здравствуйте, Мила.
    Извините, что задержалась с ответом.
    Ввела операцию по НДФЛ.
    Посмотрите, пожалуйста, файлы.
    Вопросы:
    1. В Анализе ЗП по сотрудникам почему опять НДФЛ к зачету -25133 и в Справочно -50266.
    2. Корректировки в Операции учета НДФЛ 05.06.23. Перерасчет НДФЛ — последний день июня?
    3. Из Регистра по НДФЛ получается, что опять не сходятся расчеты.
    4. Какой датой и какую сумму учесть для возврата НДФЛ? Был возврат НДФЛ 03.03.2021 — 11012. А еще когда провести или зачесть для 6-НДФЛ?
    5. Верно, что сотруднику должны 14121 (выплата 05.06.23 за апрель)?

  27. Приложение

    Здравствуйте!
    1.НДФЛ к зачету- эта та сумма, которую мы нашли за весь период. Справочно складывается из сумм двух колонок НДФЛ к зачету+Излишне удержан. ТО есть не стоит обращать внимание на итоговую сумму. ДВе колонки равны — значит все с ними хорошо.
    2. Да, можно пока оставить такие даты. Они пока хорошо проявили себя
    3.Согласна
    4. Дату возврата укажем в 6 ндфл именно 3 марта в сумма 11011. Но у нас еще кусочек был, то есть будет и вторая дата.У нас получилось два документа Возврата? Хотя в регистре сказано, что 3 марта была сразу одна выплата в размере 25133.
    5.Предлагаю решить 3 пункт, потом пойдем к 5)
    Для проверки не хватает отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
    Что получается, что у нас действительно исчислен ндфл один, по налоговому учет другой. В документе Операция учета ндфл на вкладке Исчислено по всем ставкам укажите 1 строку за 31 мая 2023 года скриншот прикладываю.
    Если Май уже не успеваем сделать, тогда проведем в июне, после расчета и выплаты аванса. Таким образом мы сначала выровняем ндфл между бухгалтерском учетом и налоговый. Затем сделаем перерасчет ндфл и должно в БУ учете сумма на 9533 стать больше, а в налоговом останется равным 24188. Получается, отвечая на 5 вопрос мы должны сотруднику 14121-9533. вот эту сумму. Но проведем ее текущим месяцем

Добавить комментарий