Доходы в натуральной форме

Вопрос задал Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Добрый день! Физ лицо оказывало нам услуги по ГПД , согласно договора мы оплатили за него стоимость проезда и гостиницу. С этой суммы удержали НДФЛ . Как правильно отразить в программе эту сумму. Я поставила через натуральный доход, но почему — то программы с этой выплаты начисляет взносы в ПФР , ФСС , ФФОМС.

Все комментарии (27)

  1. Здравствуйте!
    А Вам как необходимо? Чтобы этот доход ничем не облагался? Если так, то следует указать соответствующий вид дохода на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» у вида начисления, который Вы выбрали в реквизите «Вид дохода» документа «Доход в натуральной форме».

  2. Он же не должен облагаться налогами кроме НДФЛ?

    2. Ещё одна очень хорошая публикация по этому поводу: https://its.1c.ru/db/taxndfl#content:620:hdoc (там две точки зрения на то надо или нет такие выплаты облагать НДФЛ)

  3. В каком случае нужно использовать документ Регистрация прочих доходов , а в каком случае Доход в натуральной форме?

    1. Посмотрите по этому поводу материалы здесь:
      — Доход в натуральной форме на примере суточных сверх норм
      — Документы регистрации прочих доходов и Начисление прочих доходов

      Думаю, будет понятно, там подробно рассказывается про эти документы.

  4. в реквизите «Вид дохода» документа «Доход в натуральной форме» в одной базе можно выбрать , а в другой базе нет.

    1. Значит в той базе, в которой нельзя выбрать у Вас только один вид начисления (справочник «Начисления»), в котором указано назначение начисления «Доход в натуральной форме». Добавьте ещё один вид начисления непосредственно в справочнике «Начисления», где укажите назначение «Доход в натуральной форме», а также нужные Вам настройки по налогам и взносам.

  5. В каком случае нужно использовать документ Регистрация прочих доходов , а в каком случае Доход в натуральной форме? Я так и не поняла разницы этих документов.

    1. Доход в натуральной форме, это доход, который не выплачивается деньгами. Он выдается в натуральной форме, например, «абонемент в фитнес клуб», «Билет в театр» или что-то подобное. Но если этот доход облагается взносами или НДФЛ, то его необходимо зарегистрировать в программе, чтобы исчислился НДФЛ и/или взносы. Тогда всё это регистрируется документом «Доход в натуральной форме».

      Документом «Регистрация прочих доходов» регистрируются денежные доходы, которые выплачиваются реальными деньгами. Данный документ в ЗУп 3 предназначен для регистрации доходов НЕсотрудникам, например, физическому лицу, у которого мы что-то арендуем. Он не наш сотрудник, поэтому начислить этот доход другим документом (например, Разовое начисление) мы не можем, поэтому применяется этот документ.

  6. Ввела стоимость компенсации за проезд через документ «Регистрация прочих доходов» данная сумма не попала в отчет по 6-НДФЛ . Почему так могло получиться?

    1. Пришлите скрин этого документа и скрин содержимого регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, Дата получения дохода, Сумма, РЕГИСТРАТОР (через «Ещё — Изменить форму» можно подвинуть колонки, чтобы всё уместилось в один скрин)

  7. Сейчас перезаполнила документ начисление зарплаты и сумма встала.

  8. За 1 квартал отчеты сдавали в ЗУП 2,5 и оплаченная стоимость билетов и гостиницы в отчет ФСС И ПФР не попадала , сейчас формирую в ЗУП 3,0 данная сумма попадает.Правильно ли это?

    1. Какой вид дохода указан в настройках вида начисления на вкладке «Налоги, взносы, бухучет», по которому Вы в ЗУП 3 отразили это начисление?
      Какой вид дохода был указан в ЗУП 2.5?
      Напишите полное название видов дохода.

      1. Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами

        1. Если для вида начисления в ЗУП 3 указан вид дохода «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами», то такой доход не должен попадать в отчетность.

          Пришлите пожалуйста скрин, где Вы видите, что натуральный доход этого сотрудника отражается в регламентированных отчетах.

          Также пришлите скрин содержимого регистра «Учет доходов для исчисления страховых взносов» с отбором по этому сотруднику.

          1. Раньше у меня стоял другой вид дохода. Я его поправила, но он стал в отчетность попадать после того как все документы перепровела. В ЗУП 2,5 достаточно было изменить вид дохода , а ЗУП 3,0 нужно еще и все документы перепровести?

            1. Пришлите пожалуйста скриншоты, о которых я просил, затрудняюсь подсказать вслепую.

              «В ЗУП 2,5 достаточно было изменить вид дохода , а ЗУП 3,0 нужно еще и все документы перепровести?» — Да, в ЗУП 3 после изменения вида дохода в виде начисления, необходимо перепровести документы, которыми происходили начисления по этому виду дохода, поскольку именно в этот момент регистрируется доход для исчисления страховых взносов.

  9. Параллельно начисляю з/п в БП (Руководство хочет , чтобы я учет вела в БП, но я начисляю в ЗУП , а потом в БП и сравниваю) Так в БП такое начисление тоже не попадало в отчеты ФСС и ПФР

  10. Через документ «Начисление прочих доходов» ввела сверхнормативные суточные , почему они не отражаются в анализе з/п , невозможно же все начисления держать в памяти. когда формирую отчеты я сравнивала в ЗУП 2,5 с расчетной ведомостью , а здесь нет какого- нибудь отчета куда попадали все суммы?

    1. Все начисленное документом «Начисление прочих доходов» — это незарплатные доходы. Они в общую ведомость не попадают. Отражаются в отчете «Назарплатные доходы» (раздел Выплаты — Отчеты по выплатам)

      1. В расчетном листе так же не вижу начисления сверх суточные введенные документом «начисление прочих доходов» . И также не вижу , что НДФЛ с сверх нормативных суточных программа отминусовала от общего дохода сотрудника.

        1. Сверхнормативные суточные это по сути доход в натуральной форме, который не предполагается выплачивать. Его рекомендуется начислять не документом «Начисление прочих доходов», а как натуральный доход документом «Натуральные доходы». Посмотрите по этому поводу материал здесь: Доход в натуральной форме на примере суточных сверх норм

          Что касается расчетного листка, то доход в натуральной форме будет отражаться в нем в разделе «Справочно».

          А вот то , что начислено документом «начисление прочих доходов» — это незарплатный доход, поэтому в расчетном листке он совсем не заполняется. Обычно данным документом отражают начисление НЕсотрудникам организации (у них расчетный листок и не предусмотрен).

  11. Сейчас все получилось. Единственный вопрос остался все-таки данные суммы должны отражать в отчетах ФСС и ПФР или нет?

Комментарии закрыты.