Добрый день! Сотрудникам компания оплачивает проживание. Дата оплаты всегда первая половина месяца( дата платежки= дата получения дохода). Но данные по количеству проживающих и соответственно суммы исчисленного НДФЛ всегда известны только по факту окончания месяца, т.е. последним его днём. В подробном анализе видно,что суммы дохода и исчисленный НДФЛ отражается в месяце оплаты услуг .Например, оплата проживания 12.01.26., а НДФЛ удержан только с заработной платы за январь 13.02.26 Вопрос: правильно ли что доход и исчисленный и удерж. НДФЛ отражается в январе? ( аналогичная ситуация с остальными месяцами) Подробный анализ прикладываю, а так же перерасчет НДФЛ за март. Кроме этого, не понимаю почему в документе перерасчет НДФЛ по сотруднику отражаются рубли?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Доходы в натуральной форме
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отчет 6-НДФЛ Прошу ответить по какой причине не корректно заполняется отчет 6-НДФЛ в случае перерасчета в отрицательную сторону. Между общей суммой дохода…
- НДФЛ Добрый день! При начислении зарплаты за март месяц в закладке НДФЛ некоторая сумма налога перескакивает на дату аванса. Это было…
- НДФЛ При создании тестового перерасчета ндфл за апрель получили "ошибку" по одному сотруднику, сотрудник работает в 2х подразделениях Краснодар и СПб.…
- НДФЛ с минусом в Начислении зарплаты и взносов Добрый день, пожалуйста, подскажите, в связи с чем может возникнуть при начислении зарплаты минус по НДФЛ на дату получения аванса.…
Статьи по этой теме
- Аванс за декабрь 2024 больше зарплаты за месяц – как быть с НДФЛ? (архив) После выплаты аванса за декабрь 2024 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…
- Проверка учета НДФЛ перед выплатой аванса Видео: Чек-лист по проверкам НДФЛ перед выплатой аванса Видео: Шаг 1. Проверка исчисленного НДФЛ с аванса Видео: Пример – по…
- Отражение в 6-НДФЛ доходов, начисленных после отчетного периода в ЗУП 3.1 Если выплата произошла в отчетном периоде, а месяц начисления в документе указан после отчетного периода – доход и исчисленный налог…
- Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ? После выплаты аванса за декабрь 2023 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…
Перепровела заработную плату. Из перерасчета исчезли рубли.
Здравствуйте!
Натуральные доходы отражаются в учете НДФЛ особым образом.
На эту дату получения дохода отражается доход и исчисленный НДФЛ. А удержанный НДФЛ показываем уже тогда, когда действительно произвели удержание (в момент выплаты).
Поэтому, то, что удержанный НДФЛ отражается в следующем месяце, например 13.02.2026, при удержании НДФЛ с суточных за январь — это правильно.
Подробно об этом посмотрите пожалуйста Светлана Змиевская рассказывает на семинаре 09 апреля 2026 ( смотрите раздел — Правила заполнения 6-НДФЛ и зарплата декабря) 6-НДФЛ за 1 квартал 2026 в 1С:ЗУП 3.1
Марина, так у меня и исчисленный и удержанный отражается в одном месяце ( см. подробный анализ). Я поэтому и задаю вопрос. Получается ,что не правильно. Почему? Что не так?
Все так. Это особенность отчета Подробный анализ НДФЛ — удержанный НДФЛ отражается по дате получения дохода. Но в 6-НДФЛ удержанный налог попадет соответствии с фактической датой удержания. Можно отрыть расшифровку стр. 160 и сверить.
Марина, спасибо! На этом как раз делала акцент Светлана! Ох уж, эта дата получения дохода при натуральном доходе.
Рада, что удалось разобраться 🌺