Добрый день!
Раньше перерасчеты в отчетах по ндфл всегда отражались перерасчеты тем месяцем, куда первоначальная дата получения дохода попадала.
Сейчас ситуация такая: больничный июля (даты болезни июнь-июль) сторнирует оклады июня. В Анализе ндфл за полугодие сторно отражается июнем. В 6-ндфл за полугодие сторно не попадает, оклад июня отражается полностью. В 6-ндфл сторно сказывается только в отчете за 9 месяцев.
С чем связано такое изменение программы? Как теперь сравнить анализ ндфл с 6-ндфл (пока выявляли пофамильным сравнением в разрезе кодов дохода с расшифровкой дохода в отчете 6-ндфл.)
Здравствуйте! В программе заложен следующий алгоритм заполнения 6-НДФЛ: в первичные отчеты за кварталы попадают все данные без учета перерасчетов, в 6-НДФЛ за год данные попадает с учетом перерасчетов. В корректирующие отчеты за кварталы данные попадают тоже с учетом перерасчетов — это изменение появилось относительно недавно, раньше в корректирующие тоже перерасчеты не попадали. Такой же алгоритм был и в старой форме 6-НДФЛ.
Обычно в таких ситуациях (например, когда больничный сторнирует часть оклада) сдают 6-НДФЛ за 1 полугодие без сторно.
Можно сдать и с учетом сторно, но Вам придётся корректировать сумму по доходу и НДФЛ в отчете вручную.
Для проверки 6-НДФЛ удобно использовать отчет «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками», пример показан в видео «Как проверить данные учета НДФЛ с помощью аналитических отчетов» в разделе «Контроль над данными учета НДФЛ и проверка 6-НДФЛ» по ссылке — [15.07.2021 запись] 6-НДФЛ в 1С за полугодие 2021 г.
Благодарю!