Договор ГПД с авансов: как внести, отчитаться, начислить выплату и в какие отчеты нужно включить?

Вопрос задал Анна М.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.64/10)

Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Завтра заключаем гражданско-правовой договор (далее ГПД) с экспертом с условием выплаты 30% аванс и остальная выплата после оказания услуг (точной даты оказания услуг нет).
Как внести такой договор, подать данные по заключению договора в контролирующие органы и как начислить НДФЛ и страховые взносы и подать отчетность?
Подробное описание со скриншотами в приложение

Все комментарии (26)

  1. Добрый день!
    1) В вашем случае удобнее указать оплату по Актам.
    По поводу авансов с ГПХ в программе они никак не автоматизированы. Варианты обхода рассмотрены в статье (можно использовать 2 или 3 способ)
    Учет авансов по договорам ГПХ
    2)Да необходимо подать ЕФС
    Для мероприятий по договорам ГПХ в отчете ЕФС-1 обязательно указывать код ОКЗ.
    Подробнее в статье
    Как в ЗУП 3.1 заполнить ЕФС-1 вместо СЗВ-ТД с 2023 года?
    Втрое видео в публикации подробно рассмотрены нюансы заполнения
    3) Сведения в СФР по ГПХ подавать необходимо, подробнее в статье
    Сведения в СФР по договорнику ГПХ — отправлять или нет?
    4) Да
    5)В статье к 1 вопросу подробно рассмотрены варианты
    6) Да верно. По дате подписания у вас будет расчет, то есть например 31марта, за март, выплата может быть в апреле. Для страховых взносов месяц расчета март.
    7) Да, по НДФЛ по дате получения дохода(март). А страховые уже при окончательном расчете, в апреле или мае(и т.д.)

    Раздел по гпх на сайте https://buhexpert8.ru/1s-zup/dogovory-gph-i-prochie-dohody/dogovory-gph

    Если необходимо какой то вопрос разобрать подробнее напишите, рассмотрим на демо-базе

  2. Спасибо за ответа.
    1) В файле вначале предложила свой вариант внесения — подскажите, почему так нельзя сделать?
    2) Потом попробовала внести как в видео, ссылку на которое вы дали, но в этом случае при выплате не могу выбрать сотрудника. В чем моя ошибка?

  3. 1) можно, но будут начисляться взносы
    И расчет авансовой части будет идти каждый месяц, плюс попадет в «Отражение зп в бухучете» и сумма по договору и взносы и эти суммы нужно убирать вручную
    2)указать способ выплаты зарплата, если мы про способ три

  4. 2) Да про способ 3. Где указать? В ведомости?
    В Договоре я указала способ выплаты «»по актам выполненных работ»

  5. Смотрите, если мы про способ где Аванс отражаем Операциями, то только вручную.
    В документ Ведомость… подбирать сотрудника по кнопке Подбор и указывать сумму аванса к выплате вручную.
    Если через способ где используем документ Договор, то как Договор ( не как аванс)
    Извиняюсь, это я немного вас запутала

  6. 1) Да, я отразила все операцией, но в Ведомость ручками через кнопку подбор не подбирается( С чем может быть связано?
    2) НДФЛ с аванса по ГПД в Уведомлениях об исчисленных суммах взносов не выделяется отдельной строкой и вместе с остальные НДФЛ по трудовым договорам общей суммой передается?

  7. Приложение

    1)Нет случайно отборов? Добавила скрин
    2) да верно

  8. 1) В отборе она видна, но когда я щелкаю на нее и кнопку «Выбрать» нажимаю, то в ведомость не добавляется
    2) Каким документом (с каким видом операции) и какой проводкой в бухгалтерии отразить выплату этого аванса? И какую статью расходов использовать?

  9. Приложение

    Добрый день!
    Добавьте пожалуйста скрины.
    Сотрудник ГПХ должен подтянуться без суммы, сумму заполняем вручную.
    Аванс у нас не отражается в проводках, только зарплата.

  10. В Ведомости выбирать «Зарплата за месяц» или «Аванс»?

  11. Без разницы, все равно мы сумму вручную будет ставить
    То есть 3 способ предполагает ручное заполнение ведомости

  12. Но что делать, если вручную не подбирается это физическое лицо? Я через кнопку подбор выбираю, но он не добавляется в документ

  13. Добрый день!
    Может добавить скрины? С момента подбора, то есть в форме подбора в списке сотрудник есть? Затем в ведомости подберите например еще одного любого сотрудника, попадает второй?

  14. Добрый день. В файле скрины, которые вы просили.
    Физ. лицо по ГПД не подбирается, а сотрудник по ТД — подбирается

  15. Приложение

    Давайте еще проверим все выплаты по сотруднику. Нет случайно ведомостей с выплатой зарплаты по нему?

  16. Была выплата со способом выплаты «Вознаграждение сотруднику по договору…», так как как аванс не подбиралось. Но потом я эту выплату поставила на удаление

  17. Прикрепился старый файл.
    В зуп есть ограничение, если есть выплата за месяц зарплаты, то уже никакие выплаты по авансу не заполнятся. Давайте попробуем удалить сотрудника из ведомости и еще раз попробовать с авансом.

  18. Прикрепляю правильный файл. Не очень поняла что с зачеркнутой выплатой нужно сделать? Войти в нее и удалить это физ. лицо?

  19. Да, удалите ее из ведомости.
    Уточните пожалуйста еще с какого числа у вас гпх?

  20. Добрый день.
    Удалила из прошлой ведомости и создала аванс — все также не подбирается
    ГПХ с 07.03.2024 г.

  21. Давайте выберем способ Зарплата, укажем сумму, и затем поменяем на Аванс, так получится подтянуть?

  22. Добрый вечер.
    Так получилось как вы написали.
    В приложение скрин как я заполнила вкладку НДФЛ — прошу проверить:
    Вид — дохода — Оплата труда (основная налоговая база)
    Код дохода — надо заполнять?
    Документ основание — надо заполнять?
    Еще какие-то графы надо заполнять?

  23. Приложение

    НДФЛ
    «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)»
    13% (для нерезидента 30%)
    Код дохода -не заполняем
    Документ -основание ссылку на наш документ
    Регистрацию в налоговом органе
    Статья расходов ОТ

    Где сумма заполняем:
    Месяц, статья расходов ОТ, документ-основания, вид дохода 1

  24. Доброе утро.
    Не совсем поняла откуда взялся документ-основание «Начисления по договорам».
    В начале обсуждения же вы посоветовали использовать способ 3 и я им воспользовалась и внесна как там было и написано «Операцию учета НДФЛ». Скрины я отсылала. Надо было еще вносить «Начисления по договорам»?

  25. Извиняюсь, тогда без ссылки на Документ-основание

Комментарии закрыты.