Добрый день. Нужен совет как правильно поступить. За 2020 год Руководителю были начислены дивиденды в размере 10 млн. р. Их выплачивали в течение 2021 г. и 2022 г. НДФЛ удержан также с 10 млн. р. Но не отследили правильность выплаты и по итогу переплатили 335016,00 р. (Начислено 10 млн. р. НДФЛ — 1352728 р.). Должны были выплатить 8647272, 00, а перечислили 8983287,00. По итогу переплата 336015 р. Эта переплата болтается в Дт 70 счета с 2022 г. Что нужно сделать (как правильно поступить) чтобы переплата ушла.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Расчеты ЗП выдуться в ЗУП, В базе ЗУП за сотрудником нет задолженности. Оплаты фиксируются в 1С БУХ, в этой базе висит переплата. Отчетность по ЗП сдаем в ЗУП
Добрый день! В Бухгалтерии можно документом «Операция» списать задолженность на 91 счет.
Так а как провести переплату, не понятно. Мы же перечислили больше.? И в отчетности не показали, а это 21 год
Добрый день! На мой взгляд, есть два варианта:
1. Провести доначисление дивидендов или другого дохода в 2021 году. Сдать корректирующие отчеты.
2. Начислить сейчас, т.е. в момент признания задолженности безнадежной (сотрудник нам переплату не вернул) НДФЛ с натурального дохода и удержать данный налог, если есть такая возможность, при ближайшей выплате дохода.