ДГПХ 3 этапа, аванс выдан в начале единовременно частично по каждому этапу

Вопрос задал Елена В.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.64/10)

Добрый день.
Раньше аванс по ГПХ отражала через операцию учета НДФЛ. (как описано по 3 варианту на сайте бухэксперт).

Сейчас ситуация следующая: договор 11.04-10.07.
12.05 выплачен аванс 126 000= 42 000* 3 этапа (частично за каждый этап единовременно 12 мая). Всего цена договора 126000*3 этапа= 378 000
В мае закрытие акта № 1 на 126 000 (док-т начисления ЗП), т.е мне за май мне нужно доплатить 126000 — 42000 (часть аванса за первый этап)= 84000. Но т.к. аванс 126000 (за три этапа) и в мае закрытие акта на 126000, то в ведомость конечно ничего не попадает.
Подскажите пожалуйста: есть ли какой-то лайфхак, как отразить эту череду «зачета» частичного аванса за 3 этапа, выплаченного единовременно и закрытия 3 актов и доплаты по ним 84000 = 126000-42000 (42т.р.аванс за каждый этап)

Этап Начисление Аванс К доплате по акту Месяц закрытия этапа
1 126 000,00 42000 84 000,00 май
2 126 000,00 42000 84 000,00 по факту выполнения работ
3 126 000,00 42000 84 000,00 по факту выполнения работ
126000
126000- выплата 12.05.23

Заранее благодарю за ответ

Все комментарии (6)

  2. Добрый день.
    Да, речь про публикацию СПОСОБ 3. ВВОД АВАНСА В РЕГИСТР УЧЕТА ДОХОДОВ ДЛЯ НДФЛ.
    У нас сейчас договора по актам.
    Но может как-то провести без актов найдя другое решение (н-р,может разбить на 3 договора, только не пойму как быть с авансом, ведь она частично по всем этапам). Больше волнует НДФЛ в т.ч. с аванса и взносы. Отражение не интересует (в УПП разносим руками).

  3. Добрый день!
    Данная публикация актуальна на данный момент.
    Возможности отразить аванс по ГПХ, не используя акты пока нет.
    Уточните пожалуйста, верно я понимаю «то в ведомость конечно ничего не попадает» — вас смущает факт, что выплата ноль? Ведь НДФЛ отражен уже в актах? Или вы про что то другое?

  4. Я просто хотела понять последовательность действий (чехарду ведомостей, актов и операций учета по НДФЛ (в том числе сторно), т.к. удержанный НДФЛ приходится на разные периоды с 23 по 22 числа для целей НДФЛ.
    Пожалуйста подскажите мне последовательность на моем примере.
    Во вложении файл со скриншотами

  5. Добрый день!
    Воспроизведу на демо-базе и отпишусь.
    Для целей НДФЛ будет все по датам операций. Тут больше смысл операций, чтобы не отражать страховые, а отразить только с окончательного расчета.

  6. Приложение

    Если я вас верно поняла, смоделировала ситуацию.
    Вводим договор- на всю сумму, указываем, что по актам.
    То есть по 126 000 у нас будет 3 акта.
    Аванс между актами создаем с помощью Операций.
    В результате в 6НДФЛ у нас «аванс» попадает по второму сроку перечисления, а выплата по акту, по третьему.
    И далее так же аванс операцией, зарплату Актом.

    1

Комментарии закрыты.