Больничный во время отпуска

Добрый день! Сотруднице в декабре были начислены отпускные за один день 28.12.в размере 4765,46 руб. и выплачены в размере 4146,46 руб. В январе сотрудница принесла больничный лист на период, захватывающий этот отпуск (скрин). Программа отсторнировала его. К выплате БЛ сумма получилась — 14124,67-4765,46(начисленная сумма отпуска)- 1216(ндфл) = 8143,21. Скажите, правильно ли это? Ведь к выплате отпускные сотрудница получила не 4765,46, а 4146,46.И как это на 2НДФЛ отразиться, если такое на стыке расчетных периодов произошло?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Приложение

    скрин ведомости на выплату БЛ

  2. Здравствуйте! Сумма НДФЛ 1216 посчитана с учетом минуса дохода: (14124,67-4765,46) *13% = 1216,00

    Т.е. сумма НДФЛ с больничного тоже учтена.

    14124,67*13% = 1836 (НДФЛ без учета сторно). Разница в 620 рублей (как раз НДФЛ исчисленный в больничном +-1 рубль из-за округления).
    П взаиморасчетам все верно.

    Покажите расшифровку сумм НДФЛ из Больничного листа (по «карандашику»).

  3. Приложение

    Юля, доброе утро! Расшифровка во вложении. Бухгалтера смущает, что по отпуску к выплате было сотруднику 4765,46-13%=4145,95. А сейчас разница к выплате составляет 4765,46. И переживает, что налоговая не примет 2 НДФЛ за 2018 года, т.к. суммы исчисленного,удержанного и перечисленного налога не будут совпадать. Говорит, что нужно делать возврат НДФЛ на эти 620 руб.

    1. Добрый день!
      Почему разница к выплате 4765,46? Давайте опишу по другому:
      (14124,67 — 1836 (13%)) — (4765,46 — 620 (13%))= 12288,67 — 4145,46 = 8143,21.

      Сформируйте, пожалуйста, 2-НДФЛ за 2018 год и приложите скриншот.

  4. Приложение

    Добрый день, Юля! направляю скрин 2-НДФЛ

    1. Добрый день! Проверила ситуацию с вытеснением отпуска больничным на стыке нет (проверяла на ЗУП 3.1.8.216). Результат мне не очень понравился: кусочек отруска, который вытесняется, а затем доначисляется продлением, переходит в 2019 год. Я считаю, что это не совсем корректно. Ведь по факту мы не доначисляли и не выплачивали отпуск, мы его только продлили. А начисляли мы пособие.
      Чтобы обойти это проблему можно воспользоваться методом, который я предлагала на прошедшем семинаре: [11.01.2019 запись] Поддерживающий семинар ЗУП за декабрь 2018 года — блок «Разбор интересных вопросов и кейсов пользователей за декабрь» — первое видео «Как отразить больничный во время отпуска, чтобы в нем не появлялись суммы перерасчета по отпуску».
      Попробуйте сделать, как там описано. Предварительно распроведите больничный лист и продление отпуска. Пишите, если что-то не получится.

Комментарии закрыты