НДФЛ

Вопрос задал Е. Анжела Е.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Такая ситуация, В январе 2024 года сотрудница была восстановлена на работе по решению суда. По постановлению суда выла выплачена сумма за вынужденный простой в размере 1 754 595,12 рулей (в постановление не было написано, что сумма до или после вычета НДФЛ), поэтому выплатили ей всю сумму 1 754 595,12. Что сделали бухгалтера в базе: В программе было сделано начисление оплата времени сохраняемого среднего заработка, в котором НДФЛ исчислили в размере 228 097, Но в ведомости на выплату «руками» убрали сумму НДФЛ и увеличили сумму к выплате. В итоге за сотрудником образовался долг в размере 228 000 и не удержанный НДФЛ в размере 228 000.. До октября сотрудница было в отпуске по уходу за ребёнком . В октябре сотруднику Начислили аванс в размере 76 200 исчислили НДФЛ в размере 10 296, в ведомость «руками» поставили сумму к выплате 55 123,20 и оставили автоматически заполненный НДФЛ а размере 10 296. Сумму к выплате уменьшили для того, что бы удержать Долг по НДФЛ не более 20% от суммы на руки. НО сумма к выплате в ведомость вообще ни какая не подтянулась, а НДФЛ подтянулся. Далее начислили ЗП за октябрь в размере 165 600 рублей исчисленный НДФЛ 21 528, в ведомости опять сумма не заполнилась автоматически НДФЛ заполнился в размере 13291, сумму к выплате поставили «Руками» в размере 60 134,40 с учетом что бы удержать Долг по НДФЛ не более 20% от суммы на руки. В итоге, по расчетному листку все красиво, долг сотрудника уменьшился с 228 000 на 199 282,60. А вот в регистрах осталось удержать НДФЛ 226 038. Понимаю, что сделано не правильно. Подскажите как нужно сделать в программе, что бы суммы к выплате заполнялись автоматически, по расчетному листку было понятно для сотрудника что и в каком размере с него удержали и что бы в регистрах был порядок????

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (15)

  4. Здравствуйте! Если зарплата за декабрь 2023 была выплачена полностью в декабре 2023 года, то для проверки нам нужны следующие суммы:
    1. Сумма дохода и исчисленного налога по расчетным листкам сотрудника за 2024 год
    2. Сумма дохода и исчисленного налога по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2024 год.
    3. Сумма дохода, которая прошла в ведомостях на выплату.

    По ним мы найдем разницу.

    Далее будет понятно есть ли по факту неудержанный налог и какова его сумма.
    Если до конца года сотруднику будут производиться выплаты дохода, то часть этой суммы можно будет удержать.

    Остальную часть налога необходимо будет в 6-НДФЛ показать как не удержанную или не показывать, если будет возможность удержать её в следующем году.

    По итогам года, после сдачи 6-НДФЛ можно будет скорректировать взаиморасчеты в ведомости, чтобы она заполнялась автоматом.

  6. Добрый день! Начисление и выплата проведены в 2024 году в январе 2024. Сумму мы знаем. Вопрос в том как сделать что бы неудержанный НДФЛ был именно неудержанным НДФЛ, а долг сотрудника перед организацией. У сотрудника далее несть начисление ЗП, но в ведомость ни чего не попадает к выплате. А нам надо что бы удерживалось не более 20% от заработка и уменьшалась сумма неудержанная по НДФЛ.

  7. Добрый день! У нас есть публикация по настройке удержания с учетом 20% — Удержание в ЗУП 3.1 долга сотрудника с учетом ограничения 20% от суммы к выплате
    Но проблема в том, что НДФЛ относится к особым видам удержания и для него данный механизм не сработает.
    Т.е. без доработки программы данную настройку сделать не получится.

  8. Т.е. я правильно понимаю, что разработчики не предусмотрели возможность типового решения подобных ситуаций? А через операции учета НДФЛ как то можно решить этот вопрос?

  9. Да, к сожалению, типового решения нет.

    Я думала над двумя вариантами: провести документы «Операция учета НДФЛ» (закладка «Удержано по всем ставкам») или ведомость на выплату заранее на часть суммы.
    Но т.к. полную сумму к выплате за месяц мы точно не знаем заранее, боюсь, что это будет не очень удобно, а проще будет при самой выплате скорректировать суммы.

  10. Корректировать в ведомости при выплате тоже не очень хорошая история, во первых, у нас к выплате суммы вообще не подтягиваются, только рассчитанный в текущем периоде НДФЛ, мы сумму вводим «руками» и тут возникает проблема взаиморасчётов с сотрудниками и в регистре (отчет Регистр налогового учета по НДФЛ) по НДФЛ искажается сумма НДФЛ, т.к. программа рассчитывает сумму НДФЛ из суммы в ведомости, а не из рассчитанной суммы в текущем периоде. И по отчету (Подробный анализ по НДФЛ сумма перечисленного налога не меняется) т.к. по факту мы закрываем задолженность сотрудника перед организацией, но не уменьшаем сумму причисленного НДФЛ. Это видно с приложенных скринах.

  11. Уточните, пожалуйста, если сейчас создать документ «Ведомость в кассу» (ведомость в банк и на счета для проверки не подойдет) и по кнопке «Подобрать» выбрать сотрудника, появится сумма со знаком минус?

  12. Добрый день! Если через Подбор, сумма к выплате с»-» и НДФЛ к перечислению. Суммы с учетом начисленной и выплаченной ЗП в октябре.

  13. Получается из-за долга сотрудника ведомость автоматически не заполняется.
    В принципе для удобства проведения ведомости можно перед её заполнением проводить документ «Возврат сотрудником задолженности» (раздел Выплаты).

  14. Хотя, вы знаете НДФЛ уменьшается сумма по итогам месяца, единственная проблема остается при выплате аванса и ЗП НДФЛ в Регистр налогового учета встает исчисленный по сумме начисления, Но в итоге по месяцу правильный. Получается все таки «ручные правки» и «ручной» расчет и контроль.

  15. Да спасибо) В диалоге стало понятней что делать) Вопрос можно закрыть)

Комментарии закрыты.