Аренда помещения у физлица

Индивидуальную консультацию запросил Елена Р.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день!!! Наша организация арендует помещение у физического лица. Оплату проводим в Бухгалтерии , в ЗУП вносим операцией по учету НДФЛ. Сейчас заключили допсоглашение о зачете стоимости материалов и монтажа радиаторов отопления в счет аренды. Как провести это в ЗУП и как быть с НДФЛ?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.

    Удалось найти Письмо ФНС России от 07.02.2017 N СД-3-3/738@ с вопросом по ремонту арендатором помещения (возможно это ваш случай). ФНС поясняет в нем, что:

    При определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц на основании статьи 210 Кодекса учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах

    …

    Таким образом, доходом физического лица (арендодателя), подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц, является оплата организацией-арендатором капитального и текущего ремонта нежилого помещения.

    Поэтому думаю, что вы можете в ЗУП 3 «Операцией по учету НДФЛ» указать в качестве доходов стоимость материалов и монтажа радиаторов.

  2. Получается в операции я не должна ставить удержанный НДФЛ — раз ничего не выплачиваю? И оставить его до следующей выплаты деньгами?

    1. Здравствуйте!
      Если нет выплат физ.лицу, то нам не с чего удержать НДФЛ и тогда действительно получается, что нет удержанного НДФЛ. Поэтому да, удержанный НДФЛ пока не показывайте

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ндфл 1. В 26 декабря 2017 г. были перенесены данные из ЗУП 2,5 в ЗУП 3.0. бес перечисления НДФЛ за декабрь…
  2. Сотрудник стал нерезидентом Добрый день. 17.05 наш сотрудник стал нерезидентом и мы должны удерживать у него 30% НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, как в ЗУП…
  3. Переходящий НДФЛ с 13% на 15% Добрый день Помогите разобраться в следующей ситуации: Программа ЗУПКОРП У сотрудника отпуск с 01.11.2021, для расчета отпускных сначала начислили зарплату…
  4. НДФЛ по уволенному сотруднику на АУСН Добрый день! Компания на АУСН, выплаты зарплаты и НДФЛ проводим через специальный сервис банка, в связи с чем часто возникают…

Статьи по этой теме

  1. [07.12.17] ЗУП 3.1: ответы на вопросы по переходу Запись онлайн семинара от 07.12.2017 Автор: Елена Грянина На семинаре Елена рассмотрела ответы на вопросы, которые были заданы при регистрации…
  2. Ошибка – в ЗУП 3.1.32.66 при ручной корректировке НДФЛ пропадает налоговая база для вычетов В ЗУП 3.1.32.66 обнаружена ошибка – если внести ручные исправления в сумму налога в документах Премия и Разовое начисление, очищается…
  3. Как платить НДФЛ и взносы с 2024 года В видео "Уплата НДФЛ с 2024 года" разобран прежний алгоритм работы с документом Отражение удержанного НДФЛ. После его записи разработчики…
  4. Где в 1С ЗУП 3.0 задается способ учета удержанного НДФЛ? Где в ЗУП 3.0 задается способ учета удержанного НДФЛ? В ЗУП 3.0, в отличие от 2.5, нет необходимости задавать подобную…