Добрый день!
Организация в феврале 2025 года перешла из одной ИФНС в другую.
По сотруднице 15.02.2025 при выплате аванса применились вычеты на детей в сумме 10200 руб. по ИФНС №1,
28.02.2025 при выплате зарплаты вычеты сторнировались из-за превышения лимита, и сторнировка прошла по ИФНС №2.
Сейчас при закрытии 6-ндфл за год суммы в Приложении 1 по вычетам идут отрицательные, отчет не получается сдать, как сейчас внести корректировки?
Нужно ли пересдавать 6-ндфл за 1 квартал 2025 и убирать по ИФНС 1 данные суммы вычетов?
Добрый день! Для проверки расчета пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по данному сотруднику и с галочкой Вычеты по кодам в шапке.
Да, думаю нужно убирать вычет с февраля по первой ИФНС.
Можно попробовать в карточке сотрудника в подразделе Налог на доходы указать, что заявление на вычеты действует только в январе 2025, а на 2026 год ввести новое.
Затем за февраль 2025 заполнить автоматически датой 28.02.25 документ Перерасчет НДФЛ.
Далее самое интересное, у нас появится неудержанный налог, нужно проверить по ведомостям, сможем ли мы показать его по первой ИФНС как удержанный (взять со второй ИФНС). Если сможем, тогда в февральской ведомости на выплату в поле НДФЛ можно будет разбить налог по ИФНС и сдать корректирующий 6-НДФЛ за 1 квартал.
Иначе, после перерасчета у нас получится неудержанный налог по первой ИФНС и излишне удержанный по второй. Здесь спорный момент, можно ли оставить так, чтобы ИФНС сама зачла суммы или нет.
Спасибо!
Убрали суммы вычетов из ИФНС №1 и пересдадим все отчеты 6-НДФЛ за предыдущий год.