Добрый день.
Напомните пожалуйста, если мы не можем удержать с сотрудника НДФЛ, в разделе 2 6-НДФЛ в 170 строке и у сотрудника в справке 2-НДФЛ нужно показывать неудержанные суммы НДФЛ или списать их через операцию учета НДФЛ и заполнить вручную в справке 2-НДФЛ только 4 раздел о сумме дохода и неудержанном с него налоге ?
Здравствуйте!
В 6-НДФЛ в Разделе 2 в 170 строке показываете за 2022 год сумму неудержанного НДФЛ. В Приложении 1 в 6-НДФЛ по сотруднику вручную заполняете Раздел 4, в котором указываете сумму дохода, с которого не удержан НДФЛ и саму сумму НДФЛ.
В 2-НДФЛ сумма неудержанного НДФЛ должна подтянуться автоматически.
Далее после отправки 6-НДФЛ сумму следует списать через документ «Операцию учета НДФЛ». Подробнее в статье — Регистрация неудержанного НДФЛ, переданного на взыскание (ЗУП 3.1.18.364 / 3.1.21.15)
Ага, спасибо за ответ.