6-НДФЛ за 2022 года (невозможно удержать НДФЛ)

Вопрос задал Алексей Г.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день.

Напомните пожалуйста, если мы не можем удержать с сотрудника НДФЛ, в разделе 2 6-НДФЛ в 170 строке и у сотрудника в справке 2-НДФЛ нужно показывать неудержанные суммы НДФЛ или списать их через операцию учета НДФЛ и заполнить вручную в справке 2-НДФЛ только 4 раздел о сумме дохода и неудержанном с него налоге ?

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    В 6-НДФЛ в Разделе 2 в 170 строке показываете за 2022 год сумму неудержанного НДФЛ. В Приложении 1 в 6-НДФЛ по сотруднику вручную заполняете Раздел 4, в котором указываете сумму дохода, с которого не удержан НДФЛ и саму сумму НДФЛ.

    В 2-НДФЛ сумма неудержанного НДФЛ должна подтянуться автоматически.

    Далее после отправки 6-НДФЛ сумму следует списать через документ «Операцию учета НДФЛ». Подробнее в статье — Регистрация неудержанного НДФЛ, переданного на взыскание (ЗУП 3.1.18.364 / 3.1.21.15)

  2. Ага, спасибо за ответ.

Комментарии закрыты.