Здравствуйте,
ЗУП 3.1.27.271
при формировании 6-НДФЛ у сотрудника в стр 180 возникло задвоение НДФЛ: отображается одна и та же сумма за налоговый период 2023 года и за налоговый период 2024 года (на самом деле только за 2024 год): 746 руб * 2 = 1492
Но если посмотреть расшифровку стр 140 и стр 160 по сотруднику, то излишне удержанный будет только 746: исчисленный 24454, удержанный 25204, разница между ними 750, из них 4 это нат доход (столовая) декабря удержанный в январе, а 746 излишне удержанный в 2024 году.
Еще один вопрос: если бы не было излишне удержанного НДФЛ, то из-за нат дохода за декабрь стр 140 была бы все равно меньше стр 160: 24454 (стр 140) и 24458 (стр 160), и это отражает тенденцию в целом по предприятию, т.е. КС 1.14 не выполняется.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
во вложении также расшифровка 140 и 160 стр
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, начисление зарплаты за июнь сторнирует часть аванса, а ведомость от 15.07.2024 — как-будто премию от 03.06.2024. Были какие-то перерасчеты? Например, отсутствие внесено после расчета аванса?
Приложите Подробный анализ за весь год, чтобы посмотреть июль. И расчетный листок за июнь 2024.
По второй части Вашего вопроса могу сказать, что КС 1.14 действительно не будет сходиться при наличии натурального дохода или материальной выгоды, полученных в 2023 году.
Должен ли исчисленный налог в 6-НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160)?
Здравствуйте, Анна,
во вложении требуемые файлы.
У нее с мая остался долг, насчет перерасчета не помню.
Добрый день.
Если с мая остался долг, то могла возникнуть ситуация, описанная в публикации Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами
Получается, что в аванс сумма к выплате уменьшилась по доументу-основанию Начисление за первую половину месяца, а документы, по которым сформировался долг не учлись. Зато учлись потом при выплате зарплаты. Отсюда, на мой взгляд, сторно 3656,53 в начислении зарплаты и премия от 03.06.2024, которая пеезжает из июня в июль.
Чтобы это исправить, можно попробовать откорректировать сумму аванса к выплате. Сделать первую строку по документу-основанию Начисление за первую половину месяца в полной сумме, т. е. начислено аванса минус НДФЛ, минус удержания.
А дальше отдельными строками повторить суммы за май, которые попадают в ведомость на выплату зарплаты 15.07.2024. Все должно быть также — документы-основания, месяц, знаки, суммы. Это должно помочь премию вернуть в июнь и убрать сторно аванса.
После исправления ведомости нужно перепровести начисление зарплаты за июнь и перезаполнить ведомость на выплату зарплаты от 15.07.2024.
Обязательно сначала попробуйте на копии!
Здравствуйте, Анна,
Извините за долгое молчание, сделала как вы сказали, все получилось, теперь за полугодие у сотрудника неудержанный НДФЛ как раз на ту сумму, на которую ошибочно уменьшился НДФЛ в ведомости на аванс.
А в ведомости на зарплату за июнь почему-то премия за май и сторно ее же за июнь, но вроде это отчет не портит.
Пробовала в тестовой базе, в рабочей оставила все как есть, т.к. 6-НДФЛ уже сдала.
Но на будущее буду знать, в чем ошибка.
Спасибо огромное!
Здравствуйте.
Пожалуйста. Очень рада, что получилось разобраться!
В ведомости на выплату зарплаты программа переучитывает ручные корректировки ведомости на выплату аванса.
В первоначальной ведомости от 15.07.2024 премия была маем, а в ведомости на выплату аванса стала июнем. Поэтому автоматически при выплате зарплаты премия возвращается в месяц начисления.
Судя по подробному анализу это действительно ни на что не влияет.
Анна, это моя невнимательность, поправила в ведомости на аванс премию на май, теперь вообще все отлично!
Спасибо огромное, хорошего дня!
Вопрос можно закрывать.
И Вам хорошего дня!