Добрый день! Я правильно понимаю, НДФЛ с натуральных доходов в декабре, если зарплата за декабрь выплачена в январе 2024 года, попадет в 6-НДФЛ 1 квартала 2024 года? В 6- НДФЛ за 2023 год надо будет по строке 170 показать сумму неудержанного налога? В данный момент в ручном режиме поправила в Приложение 1 сумму налога удержанного.
Строка 140 больше строки 160 на сумму НДФЛ с нат.доходов. Так оставлять и сдавать?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте.
Да, вы понимаете верно. Если НДФЛ с натурального дохода удержан при выплате зарплаты за декабрь в январе 2024, значит показываем его в 160 строке отчета за 1 квартал 2024.
В отчете за 2023 год 140 строка больше 160, это правильно, так и сдавать.
170 строку заполнять не обязательно, если на момент формирования отчета вы уже удержали этот налог.
Не совсем понимаю про приложение 1. Справки о доходах должны заполняться верно — исчисленный равен удержанному. Это особенность учета натурального дохода.
Посмотрите публикацию Зарплата за декабрь 2023 года — когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ .
Добрый день, Анна! Большое спасибо за разъяснения. В самом отчете 6-НДФЛ справки о доходах по сотрудникам пришлось править руками. Если сформировать справки 2- НДФЛ из блока Справки сотрудникам, то там всё корректно.
Интересно, почему не заполнились автоматически. Может быть дата на титульном листе отчета случайно оказалась раньше даты выплаты зарплаты? Она влияет на заполнение.
Анна, дата стоит 31 января 2024 г., зарплату выплатили 10 января 2024 г.
А какой у вас релиз ЗУП?
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.28.65)
Проверила на демо базе. Действительно поведение программы поменялось. НДФЛ с натурального дохода не попадает в справку.
На релизе 3.1.27.129 — справки заполняются корректно.
Пока не нашла объяснений подобного поведения.