Здравствуйте ! При проверке НДФЛ было выяснено , что у сотрудника был недоначислен НДФЛ . До 31 был сделан перерасчет и уплата недоначисленного НДФЛ . В приложении 6- НДФЛ встает правильная сумма начисленного и удержанного НДФЛ . Однако в разделе 2 строка 160 сумма НДФЛ отличается от начисленного .Непонятно почему.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Приложение №1 и Раздел 2 заполняются по разным правилам, поэтому и возникает разница.
В 160 строку Раздела 2 попадает НДФЛ, удержанный строго до 31.12.2024 г. А при заполнении Приложения 1 в него попадает НДФЛ, удержанный до 31.01.2025 года (п. 5 ст. 226 НК РФ). В ЗУП 3 в Приложение 1 удержанный НДФЛ попадает до «Даты подписи», указанной на Титульном листе.
Так как вы пересчитали и удержали НДФЛ за 2024 год до 31 января 2025, то в Приложение 1 попадет как раз НДФЛ, удержанный вплоть до 31.01.2025 г., а в 160 строку Раздела 2 — только НДФЛ, удержанный до 31.12.2024 г. НДФЛ за 2024 г., который вы удержали в январе 2025 г., в Раздел 2 в 160 строку попадет в 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 г.
Так что по сотруднику все корректно заполнилось в 6-НДФЛ за 2024 год.
Огромное спасибо за разъяснение !!!
Пожалуйста! Очень рада была помочь! 🌺🌺🌺