6-НДФЛ

Вопрос задал Екатерина Б.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться. Когда мы сдавали отчет 6-НДФЛ за 2023 год, у нас была проблема, по Вашей рекомендации (https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/6-ndfl-471.html) мы в ведомостях на 12.01.2024 (выплата заработной платы за декабрь 2023) поставили натуральный доход на дату 31.12.2023, теперь при формировании отчета 6-НДФЛ за первый квартал 2024г у нас не проходит КС 1.14 сумма удержанного налога больше исчисленного по этим людям. Рассмотрим на примере одного сотрудника. В строке 140 6-НДФЛ раздела 2 исчисленный НДФЛ равен 100 029, в строке 160 6-НДФЛ раздела 2 удержанный равен 100 095. (см. Прил.)

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! Правильно я понимаю, что на самом деле это не был НДФЛ с натурального дохода, а были каки-то рубли с зарплаты за декабрь.
    Я бы хотела увидеть по одному сотруднику отчет Подробный анализ НДФЛ за 2023 год и отдельно за 2024 год, чтобы понять, что это за рубль и почему он у нас скачет между годами.

  2. Правильно, это не был натуральный доход, это было решение для сдачи отчета 6-НДФЛ за 2023

  3. Здравствуйте! Получается следующая ситуация. В декабре у Вас дважды применился вычет: а аванс и в разовом, а в расчете зарплаты лишний вычет сторнировался. Доначислился НДФЛ, относящийся к 2023 году, но удержать мы его уже смогли только в 2024 году. Т.е. это, действительно, переходящий налог, который в строке 140 должен быть в 2023 году, а в 160 — в 2024. Поэтому я думаю, что нужно отправить отчет, проигнорировав КС 1.14. А когда ФНС пришлет требование, то ответить на него, что при расчёте зарплаты за декабрь, которая выплачивалась в январе, был пересчитал НДФЛ, который относится к декабрю по дате получения дохода, а удержан этот налог был уже в январе, вместе с НДФЛ с ЗП за декабрь.

  4. Да, все именно так, но из-за ошибки КС 1.14 не дает отправить отчет.

  5. Добрый день!
    Юлия в отпуске, поэтому продолжим обсуждение со мной.
    Программа выдает КС 1.14, но позволит такой отчет отправить. Поэтому попробуйте все же отправить отчет в ИФНС. Если программа выдаст ошибку, пожалуйста, приложите скриншот. Вместе посмотрим.

  6. Спасибо, получилось.

    1
  7. Пожалуйста!
    Желаю хорошего дня и только положительных протоколов🌸🌸🌸

Комментарии закрыты.