Добрый день! Помогите, пожалуйста, совсем запуталась.
Сотрудница до мая 2023г. была резидентом.
В июне успели начислить аванс и отпуск, сумма= 79710,54 и за минусом НДФ (13% еще)=10362 выплачены:
13.06 =48634,02 и 25.06 =20714,52, т.е. сумма общая = 69348,54
Но в конце июня она становится нерезидентом.
Программа пересчитывает НДФл с начала года: доначисляет 91838 (по май включительно) и за июнь 29310, всего 121148.
Но за июнь уже удержаны 10362, т.е удержать надо 110786.
До конца года я успеваю удержать ровно эту сумму НДФЛ.
И в 6-НДФЛ сумма налога начисленная и удержанная сходится (доход 833333, с которого берется налог, НДФЛ= 249999).
Но теперь появляется невыплаченная ЗП = 17990,96.
Кажется, все тянет с июня: всего начислено 97701, 50, удержано 10362, д.б. выплачено 87339,50, а выплачено 69348,54, на конец июня 97701,5- (НДФЛ=30%=29310)=68391,50. Т.е получено больше, чем надо бы выплатить и плюс долг по НДФЛ =18948 (29310-10362). 10.07 ЗП не была выплачена.
А вот на конец года, когда удержан весь налог, появляется недоплата .
Как выплатить? как только я ставлю к выплате эту невыплаченную ЗП, в расшифровке появляется столько записей, что потом в отчетах «летит» весь НДФЛ?
В общем, запуталась…
К сожалению, с другой сотрудницей у меня тоже проблемы, но это уже другая история…
С уважением, Лосева Людмила
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ за весь год и Расчетные листки с мая.
Недавно разбиралась с подобной ошибкой, там один из документов сделала неверные движения по НДФЛ. Возможно у вас та же ситуация.
Спасибо за помощь!
Нет, у вас другая ситуация, нежели у другого подписчика, о котором я написала.
Посмотрите в записи эфира 6-НДФЛ в 1С за 2023 без ошибок: миф или реальность в блоке «Неудержанный и излишне удержанный НДФЛ – заполняем 6-НДФЛ и закрываем «хвосты»» видео «Сотрудник потерял статус резидента в 2023 году».
Там Светлана рассказала, что нужно вручную корректирвоать каждую Ведомсть, чтобы проставить верную сумму удержанного НДФЛ и сумму к выплате. Мне кажется, что у Вас эти данные где-то разошлись.
Например авансы, насколько я вижу, выплачивались безе учета долга. Скорее всего по факту Вы ей переплатили. 🙁
Давайте посмотрим еще «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» по этой сотруднице за весь год. Именно накопительный отчет глянем, чтобы понять, сколько мы по факту накопительное выплатили сотруднице, а также проверим накопительный исчисленный налог в БУ.
Еще меня смущает НДФЛ по ставке 30% в ведомостях, которые были до перерасчета. Например, Ведомость в банк ITHR-00038 от 09.06.2023. Как в ней появилось удержание по 30%? Вы вручную добавляли суммы?
Добрый день!
Как раз сидела и слушала Светлану. остановилась передохнуть как раз перед самым нужным разделом о неудержанном и излишне удержанном НДФЛ.
НДФЛ я удерживала при выплате ЗП прямо в ведомости и ссылалась на начисление ЗП, в котором был доначислен НДФЛ.
И вот вопрос: последние 6276 (НДФЛ пересчитанный под 30 %) я удержала при выплате ЗП 10.01.24. Наверно, это уже не входит в 6-НДФЛ за год? уже уходит в 2024? как-то мне очень грустно, учитывая, что она не одна такая…
Анализ ЗП за год ее прилагаю. расчетный листок за январь прилагаю.
С сентября еще у нее приложение к Трудовому договору, что работает не из России, поэтому с сентября не начислялся НДФл, а только удерживались долги.
Вроде там все правильно и программа стремиться добавить ей эти 17990.96. по июню, если пытаться следовать логике: не удержан 18948 НДФл, и вроде как переплата в 957 рублей (если считать начисленная ЗП- удержанный НДФЛ. А раз уж я эти 18948 удержала-таки, так вроде и действительно должна ей 17990,96 выплатить. Я уж тут себе выписывала, и регистр накопления посмотрела: просятся к выплате эти 17990,96
Всего начислено 1410076,18
Сумма, с которой берется налог 833 333 (НДФЛ =249999)
по июнь удержано 80592, остальные за весь оставшийся период (кроме вот 6276, в которых я засомневалась.
1. 833333 -249999= 583334 ( это она бы должна получить)
2. 1410076,18-833333-8788 (НДФЛ за январь) = 567955,18 — это без начисления и удержания НДФЛ
ВСЕГО д.б. получить: 1151290,18
А получила 1133299,22 (всего включено в ведомости по 10.01.2024
Добрый день!
По Анализу зарплаты похоже, что действительно ей не доплатили 17 990,96 руб. Это могло случиться из-за ручных корректировок ведомостей. Сумма к выплате, которая в РЛ, она не зависит от НУ, где мы учитываем НДФЛ (то, что мы видим в аналитическиих и регламентированных отчетах по НДФЛ). Сумма у выплате определяется банально как сальдо Начислено — Удержано — Выплачено. ЗП за декабрь выплачена в размере 52 533,52, при сальдо 70 524,48.
Я думаю, что нужно сотруднице доплатить.
Когда заполняете ведомость, эта сумма подтягивается к выплате?
В учете НДФЛ у Вас в целом как-будто все в порядке! НДФЛ удержан полностью. Есть вопросы к детализации удержания по докмуентам-основаниям, но это не влияет на заполнение 6-НДФЛ.
Добрый день, Юлия!
Сумма появляется к выплате, но там такая расшифровка в ведомости, что при ее проведении у меня все меняется в Подробном анализе НДФЛ и в 6-НДФЛ. Как правильно выплатить, чтобы не тянулся «шлейф» в следующий год.
Ой, а тогда получается у меня, мягко говоря, ерунда:
Доход не выплачен, значит, надо убирать из 6-НДФЛ, а налог весь удержан (из чего?). Конечно, это ручное заполнение ведомостей неумелое влечет за собой такие ошибки. А я 6-НДФл сдала, и там показала и доход и весь удержанный НДФЛ. И что делать?
Добрый вечер!
В ведомости от 09.06.2023 г. за май налог считался и удерживался 13%
Еще один вопрос: если в контрольных соотношениях КС 1.13 появляется 2 рубля недоначисленного налога, а перерасчет НДФЛ ничего не дает? как быть?
Я пыталась доначислить его 16.02.24 за июль . В подробном анализе НДФл появляется доначисленный налог, а в 6-НДФЛ — нет! (это уже другая сотрудница)
Здравствуйте!
Выплачивать сумму все равно надо. Восстанавливать последовательность выплат по документам основаниям слишком трудоемко чревато новыми ошибками. поэтому, я думаю, что будет проще провести выплату и потом скорректировать «переехавшие» доходы НДФЛ. Как сделать такую корректировку посмотрите: Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за неправильного формирования Ведомости.
что касается того, что Вы в 6-НДФЛ показали невыплаченный доход — да, получается есть такая оплошность. Тут уж сами решайте, Вы будете это показывать, или оставите отчетность как есть. Если решите показать, я могу подумать над тем, как это отразить. Возможно тогда и не нужно «двигать» доход — он сам уедет в следующий год после проведения Ведомости, и Вы сдадите корректировку.
Вопрос про 2 рубля — это по тому же сотруднику? Если нет, то задайте его, пожалуйста, отдельным вопросом. приложите Подробный анализ НДФЛ.
Вопрос про два рубля — по Каленковой тоже возник при проверке контрольных соотношений.
Перерасчет НДФл за 2023 год ничего не показал:все хорошо.
Чтобы убрать ошибку в КС 1.13 доначислила 1 рубль за март в феврале.
Отразилось и в 6-НДФЛ, и в Подробном анализе НДФЛ. В отчете все закрылось.
Посмотрю про «перемещение доходов», о котором Вы пишите.
Но, если переделывать 6-НДФЛ: Тогда доход невыплаченный в 17990… должен будет быть показанным с НДФл? в 30%?
Тогда получается излишне удержанный налог, который я не могу вернуть нерезиденту? и в новом году удерживать его тоже под 30%? Хотя теперь уже 13%? какая-то у меня полная путаница в голове.
Если что-то конкретное подскажете, буду очень благодарна.
Спасибо!
Постойте, но Каленкова — нерезидент, а значит у нее НДЛФ считается не нарастающим итогом, а отдельно с каждой суммы. Для ставки 30% нет КС проверяющего Доход*30%=Налог. Если Вы с таким столкнулись, то это ошибка КС, можете проигнорировать.
По вопросу того, что делать с невыплаченным доходом, наверное лучше обратиться к аудиторам. Мы сейчас весь налог показали как удержанный и уплатили. Я не уверена, что стоит это менять. Но я боюсь давать такой совет, потому что это может быть методически не верно. Мы не аудиторы, и не консультируем по вопросам методики учета. Наша задача, подсказать, как реализовать ту или иную ситуацию в ЗУП.
Тут лучше Вы напишите, какие суммы хотите отразить в отчетности, а я подскажу, какие корректировки в ЗУП сделать.
Какая досада… А что же этот рубль теперь появится в 2024 году при выплате к возмещению? 🙂 Я бы тоже не хотела менять что-либо с налогом, тем более, что действительно удержала.
Можно я закончу с отчетностью по другой компании, а потом вернемся к этой выплате в 17990… Можно не закрывать пока вопрос?
Или все-таки сделать корректирующий отчет и показать невыплаченный доход. Может, сделать техн. ведомость на выплату З- ты на эту сумму, а выплату показать в 2024 году. Тогда программа покажет что-нибудь? Может прямо 10.07.23, когда я не выплатила ЗП за июнь?
на копии надо попробовать.
Тот рубль, который Вы добавили Перерасчетом НДФЛ — вообще лучше отменить. Какой у вас релиз ЗУП? Если не проходит КС, ругается на 2 рубля, то попробуйте обновить программу.
Я бы не искажала взаиморасчеты фиктивной Ведомостью. Лучше уж перекинуть доход НДФЛ после проведения Ведомости, если решите показать весь доход для НДФЛ как выплаченный.
Вопрос не закрываю.
Добрый день!
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.65)
КС 1.13 по всем нерезидентам выдает ошибки.
Тогда вернемся к Каленковой
Если этот рубль убирать, тогда надо корректирующий отчет делать?
Ведь этот рубль попадет в отчет за 1 квартал как удержанный в феврале?
Добрый день! Вы же этот документ, сделали сейчас в Феврале 24. Его не было в исходном отчете. Убрать этот рубль — я имею ввиду, удалить этот документ. Не добавлять этот рубль.
Документ в феврале, но за март 2023 г. , и он вошел в отчетность. Я же выравнивала начисленный НДФл до 249999, как указывалось в КС.
Поэтому удержать в 2024 году надо было 6277, и я этот рубль удержала уже 12.02.24
Вы уже успели подать корректирующую отчетность за 1 квартал после ввода этого документа?
Да нет, я сдала за 2023 год.
А поняла, в годовой эта сумма попала в Раздел 2 и Приложение 1. Тут смотрите сами. Можно и оставить, раз уже отчитались.
Да, все попало, и в уведомление завтра попадет, и в 1 квартале закроется.
Осталось выплатить… 🙁
Юлия, добрый день!
Я понимаю, что затянулся наш диалог, но так хочется сделать эту выплату.
Провела на копии ведомость от 22.02.24 на сумму 17989, 60 (учелся доначисленный рубль к НДФЛ за 2023 год).
Но теперь уменьшился доход за 2023 год и НДФЛ начисленный, а удержанный остался, конечно 249999.
как это все можно привести к соответствию со сданным отчетом.
И еще у меня вдруг возник вопрос:
Если она с сентября — нерезидент, работающий за пределами России, НДФЛ — не начисляем с сентября.
А вот доход за вторую половину августа, выплаченный 10.09.23, который попадает в сентябрь должен облагаться налогом или уже нет??? очередная головная боль…
Прилагаю документы:
ведомость от 22.02.24 г.и расшифровку к ней.
Подробный анализ НДФЛ после выплаты 22.02.
Движение документа выплаты от 22.02.24
Буду ждать помощи…
Добрый вечер! Как и ожидалось у Вас из-за пересорица выплаты «поехал» доход.
Я вам уже скидывала кейс, дублирую: Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за неправильного формирования Ведомости.
У Вас по Учете доходов и в Расчетах налогоплательщиков по НДФЛ по 10 строк, по 5 сумм «перехало». Теперь Вам надо ввести Операцию учета НДФЛ с теми же 10 строками на вкладке доходов как показано в кейсе. Но поскольку у Вас суммы «приехали» вместе с налогом — то еще и нужно скорректировать исчисленный НДФЛ. Это вкладка «Исчислено по 13 (30) кроме дивидендов». Суммы НДФЛ можно увидеть в движениях в регистре «Расчет налогоплательщиков в бюджетом по НДФЛ». Если будут вопросы в процессе — пишите»!
Здравствуйте! Скажите, программа позволяет отправить отчет с ошибкой 1.13? Я просмотрела КС, и там, действительно, нет ограничения по виду ставки. И это очень странно, если честно. 🙁
Добрый день, Юлия!
Да, отчеты я все сдала, с ошибкой в КС 1.13 и 1.14 их приняли.
Спасибо, буду пробовать на копии.
Никогда такого еще не делала.
Кейс я смотрела, но в нем уже выплаченная ведомость, и что-то «переехало», а у меня осталось вообще невыплаченной сумма.
Но, уж извините, буду спрашивать, если не получится. 🙁
Спасибо за обратную связь!
Вам нужно будет после выплаты этой суммы, когда проведете ведомость, перекинуть доход как указано в кейсе.