6-ндфл

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Часть премии к празднику (код дохода 2003) начислена 30 декабря 2021 с выплатой в межрасчетный период 30.12.2021 была выплачена 18.02.2022. В связи с изменением даты выплаты у премии поменялась дата получения дохода и она попала в стр. 110 раздела 2 6-НДФЛ за 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев 2022 г. Как исправить данную ситуацию?

Метки консультации: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! Доходы по коду 2003 учитываются для целей учета НДФЛ на дату выплаты. Т.е. программа правильно делает, что переносит доход в 2022 год.
    Посмотрите, вот тут разбирали аналогичную ситуацию: Как должна отразиться в отчетах 6-НДФЛ и 2-НДФЛ премия за 2018 год, которая частично выплачена в Декабре 2018 и частично в Январе 2019?
    Скажите, Вы сдали 6-НДФЛ за 2021 год, где эта премия была учтена полностью?

     1

    1. Юлия а вы ничем больше не можете мне помочь, я вам ответила что отчет за 2021 год сдан? Что теперь можно сделать. Просто у меня вопрос горит мне надо ИФНС предоствить пояснения о расхождении РСВ и 6-НДФЛ за 9 месяцев!!!

  2. Да сдали отчёт за 2021 год где она была учтена полностью что теперь сделать

    1. Здравствуйте!
      Нужно будет подать корректировку за 2021 год, в которой не будет уже этой премии. Корректирующий отчет заполниться в ЗУП автоматически.
      Расхождения с РСВ в данном случае корректны. Нужно просто будет пояснить ФНС, что это премия, выплаченная за декабрь в Январе.
      Другой вариант: «вернуть» корректировками регистров премию в 2021 год, а за 2022 сдать корректирующий отчет. Но это вариант менее корректен с методической точки зрения, и требует дополнительных трудозатрат — корректировок.

       1

      1. Юлия добрый день, благодарю вас за ответы на мои вопросы. Буду подавать корректировку за 2021 год.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ с премии прошлого года с датой выплаты 2021 Добрый день! Подскажите как отразить премию в ЗУП: Премии размером 6 000 000 руб. по итогам 2020 года, начислена сотруднику…
  2. Годовая премия в расчете среднего заработка для отпуска Добрый День. В июле 2022 была начислена и выплачена годовая премия за 2021 год. При расчете среднего заработка для расчета…
  3. Перерасчет НДФЛ в Начислении зарплаты и взносов Добрый день. ЗУП 3.1.14.394 Если дата выплаты премии, выплачиваемой с зарплатой (05.02.2021), больше даты конца расчетного месяца (31.01.21), то НДФЛ…
  4. Перерасчет страховых взносов по ДМС при увольнении сотрудника. Добрый день! В ноябре 2022 года оформили договор ДМС на всех сотрудников на 1 год. В феврале 2023 года один…

Статьи по этой теме

  1. Почему может неверно рассчитываться НДФЛ при превышении дохода 5 млн. руб.? Сотруднику в октябре начислена премия с выплатой вместе с зарплатой в следующем месяце 05.11.2021 г. Сумма дохода с начала года…
  2. Как начислить премию в 1С 8.3 Бухгалтерия Отражение премии в 1С имеет особенности. Автоматический расчет премии в 1С 8.3 предусмотрен только для премий, входящих в систему оплаты…
  3. Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
  4. Периоды в документе «Премия» В видео говорится о том, что Период, по итогам работы за который начисляется премия влияет на дату получения дохода, если…