Добрый день!
Сельхозпредприятие. Есть физические лица (пайщики), которые не являются сотрудниками предприятия, но им были выплачены доходы в натуральной форме (масло, пшеница). Как отчитаться по этим доходам? Раньше сначала сдавали справки с признаком «2», а потом уже отчитывались по сотрудникам. А как теперь это делать в составе 6 НДФЛ?
Спасибо.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С 2021 года отчет «2-НДФЛ для ИФНС» отменен.
Теперь информация в разрезе каждого сотрудника подается в составе годового 6-НДФЛ в Приложении 1. В случае, если НДФЛ у сотрудников не удержан, то необходимо вручную заполнить в Приложении 1 «Раздел 4» по сумме неудержанного НДФЛ и дохода с него.
Прошу уточнения. Пайщики — не сотрудники предприятия. Как водить их данные, чтобы они попали в 6 НДФЛ?
Здравствуйте!
Если работники не сотрудники, то их доходы рекомендуется регистрировать с помощью документа «Начисления прочих доходов» (Зарплата — Начисления прочих доходов).
Подробнее о документе «Начисление прочих доходов» можно посмотреть в статье — Начисление прочих доходов
Прошу прощения, не совсем понимаю.
НЕ сотрудникам предприятия выдали пшеницу. Мы не начисляем НДФЛ за них и не уплачиваем его. Нам нужно отразить информацию о невозможности удержания НДФЛ у этих лиц в отчете 6НДФЛ. Как это сделать в программе, напишите по-шагово, пожалуйста.
Здравствуйте!
1. Дело в том, что вы не удерживаете и не перечисляете НДФЛ в бюджет, однако вы должны исчислить НДФЛ. Тогда в 6-НДФЛ появится неудержанная сумма НДФЛ.
2. Извините, сразу не уточнила у вас в какой версии ЗУП вы работаете в КОРП или ПРОФ. В КОРП подойдет для вашего случая документ «Начисление прочих доходов», а вот в ПРОФ — нет. Поэтому предлагаю вам воспользоваться документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам). Это документ позволит отразить доходы и исчисленный НДФЛ, однако введенные данные не попадут в документ «Отражение зарплаты в бухучете».
а) В вашем случае в документе «Операции учета НДФЛ» необходимо будет заполнить вкладку «Доходы» и «Исчисленные по 13% (30%) кроме дивидендов» ВРУЧНУЮ. Тогда эти данные попадут в 6-НДФЛ.
Подробнее о документе «Операция учета НДФЛ» и для чего предназначен каждый реквизит документа можно посмотреть в разделе Документ «Операция учета НДФЛ» — в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ
б) Обратите внимание, что после автоматического заполнения 6-НДФЛ в Разделе 4 Приложения 1 информацию о суммах неудержанного НДФЛ и дохода, соответствующего этому налогу, необходимо будет внести ВРУЧНУЮ.
в) После сдачи 6-НДФЛ суммы можно будет «списать» новыми документами «Операция учета НДФЛ» на вкладке «Передано в налоговый орган».
Подскажите как доходы в натуральной форме (масло, пшеница) вам необходимо отразить в РСВ?
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.