Добрый день. Прошу помочь с понимаем новой 6 НДФЛ
1 Раздел: строка 020 и 022 должны быть равны? Скрин из разъяснений порядка заполнения во вложении.
31 марта было увольнение. Налог удержан 31 числа. Следовательно находит отражение в строке 020 за 1 квартал.
Срок перечисления 1 апреля. Согласно семинару я должна отразить сумму удержанного налога в 1 разделе в 1 квартале в строке 021 и 022. Но ничего страшного не будет, если отражу эту сумму в строках 021 и 022 уже во втором квартале (а это для нас привычно и на автомате можем так сделать). Но тогда Строка 020 и 022 не будут равны между собой.
Поэтому повторяю вопрос ещё раз вопрос: 1 Раздел: строка 020 и 022 должны быть равны?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В новой 6-ДФЛ все-таки стр. 020 должна быть равна сумме стр. 022 раздела 1. Даже если на этапе отправке не возникнет проблем, при камералке 6-НДФЛ такое расхождение могут посчитать нарушением.
Дело в том, что поменялись правила заполнения сведений об удержанном налоге — теперь мы его показываем не по сроку перечисления, а по дате удержания. Поэтому после составления отчета лучше перепроверить себя и убедиться, что все суммы НДФЛ, удержанные в периоде с 01.01.2021 по 31.01.2021, вошли в раздел 1 нового отчета.