6-НДФЛ

Вопрос задал Галина К.

Ответственный за ответ: Дмитрий Герасимов (★9.46/10)

Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.14.436)

При проверке отчетности 6-НДФЛ (с 2021г.) за 1 квартал 2021г. выявлено:
1. Раздел 2, стр.112 заполняются НЕ все доходы, начисленные по трудовым договорам, а именно не попадают доходы с кодами 2012 (отпускные), 2300 (оплата б/листов), 4800 (Доплата по б/листу, единовременная стимулирующая выплата, проезд в отпуск).
2. Раздел 2, ст.113 не попадают доходы с кодом 2209 (оплата авторского вознаграждения).
3. Раздел 1, стр. 021, 022 не заполняются суммы удержанного НДФЛ с заработной платы за декабрь 2020г., удержанного и уплаченного в январе 2021г.

Прошу Вас уточнить, возможно нужно где-то настройки изменить или данные ошибки будут исправлены в релизе?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!
    Посмотрите последний выпуск «ЗУП за 5 минут». Он доступен здесь: https://buhexpert8.ru/novoe-v-1s-zup-za-5min/novoe-v-zup-za-5-minut-vypusk-ot-23-03-2021.html — Там начиная с 5:20 минуты как раз есть ответ на Ваш 1 и 2 вопрос.

    Что касается Вашего 3 вопроса, то удержанный НДФЛ, крайний срок перечисления у которого из 2021 года, должен попадать в 1 раздел отчета за 2021 год. Чтобы помочь Вам с этой ситуацией пришлите пожалуйста скрин ведомости, по которой выплачивалась зарплата за декабрь, чтобы была видна дата документа.

  2. Подскажите когда планируются релизы с обновлениями в части 6-НДФЛ. Скрины ведомостей направить не могу, это запрещено службой корпоративной безопасности, дата документа от 15.01.2021г., внутри ведомости указано выплата заработной платы за декабрь 2020г.

    1. По поводу сроков затрудняюсь ответить, это лучше уточнять непосредственно в 1С: v8@1c.ru (если они конечно захотят ответить).

      «дата документа от 15.01.2021г.» — если это действительно так, то значит срок перечисления для всего НДФЛ (кроме НДФЛ с больничных и отпусков, если они в ней выплачивались), который удержан в этой ведомости будет 18.01.21 (с учетом выходных). У Вас не попадает в 1 раздел нового 6-НДФЛ сумма со сроком перечисления 18.01.21?

  3. У нас много обособленных подразделений. Сейчас проверила все. Не попадает только по тем ОП, у которых с 01.01.2021г. изменился ОКТМО на территории ЯНАО. Для внесения нового ОКТМО и указания истории, добавлены новые регистрации в налоговом органе с 01.01.2021г., по другому не нашли техн.возможности. В ведомости по уплате НДФЛ регистрация в налоговом органе стоит до 01.01.2021г. Поставить новые данные нельзя, т.к. Регистр НДФЛ не сойдется начислено по старому ОКТМО, а уплачено по новому. Скорее всего, т.к. в ведомостях указаны Регистрации в налоговом органе со старыми ОКТМО, поэтому в 6-НДФЛ не заполняются суммы удержанного НДФЛ с заработной платы за декабрь 2020г. Что посоветуете?

    1. Посоветую, уточнить в ФНС, как Вам отчитываться по такому удержанному НДФЛ? Включать факт удержания этого НДФЛ в отчет за 1 квартал по новому ОКТМО или сдавать отдельный отчет 6-НДФЛ за 1 квартал по старому ОКТМО, где будет только факт удержания этого НДФЛ? На этот вопрос Вам сможет ответить только Ваша налоговая. Мы консультируем по функционалу 1С

  4. Есть письмо Минфина от 2020г., что если изменился ОКТМО, сдавать нужно по новому ОКТМО. Т.к. ОКТМО изменилось ЗАКОНОДАТЕЛЬНО, возможно 1С добавили какой-либо функционал, чтобы удержание НДФЛ 15.01.2021г. с заработной платы за декабрь 2020г. отразилось в отчете 6-НДФЛ с новым ОКТМО — проставить галочку в регистрации налогового органа, что изменилось ОКТМО?

    1. Факт исчисления и удержания НДФЛ в программе фиксируется в разрезе элемента справочника «Регистрации в налоговом органе». Насколько я понимаю из Вашего описания, Вы создали под новое ОКТМО, новый элемент справочника «Регистрации в налоговом органе» и указали в сведениях обособленных подразделений, что с 01.01.21 действует именно эта регистрация в налоговом органе.

      Однако исчисление НДФЛ за декабрь было сделано по элементу справочника «Регистрации в налоговом органе», где указано старое ОКТМО, в таком случае и удержание пройдет по тому же самому элементу справочника (даже если это произошло уже в 2021 году). И я так понимаю для заполнения 2-НДФЛ, такой алгоритм Вам подходит. Ведь насколько я понимаю в 2-НДФЛ Вам НЕ требуется, чтобы декабрьское исчисление и декабрьское удержание попадали в разные отчеты 2-НДФЛ, с разными ОКТМО. Верно? В 2-НДФЛ Вам надо, чтобы всё (И исчисленный, и удержанный, и перечисленный за декабрь попали в общий отчет 2-НДФЛ по старому ОКТМО). Я правильно понимаю? По 2-НДФЛ Вам так требуется отразить декабрьский доход и весь НДФЛ, по старому ОКТМО?

  5. Добрый день, все верно. 2-НДФЛ за 2020г. мы уже сдали, все нормально. В 6-НДФЛ за 1 квартал не попадает удержанный НДФЛ с заработной платы за декабрь 2020г. со старым ОКТМО, т.к. отчет заполняется с только с новым ОКТМО. Что можно сделать, чтобы в 6-НДФЛ за 1 квартал 2021г. нового ОКТМО попали суммы удержанного НДФЛ с зп за декабрь 2020г. со старым ОКТМО.

    1. Здравствуйте! Думаю, что самый простой вариант — это вставить данную сумму удержанного НДФЛ в 1 раздел 6-НДФЛ за 1 квартал вручную (добавьте строку — там есть для этого кнопка — и укажите информацию об этом удержанном НДФЛ). Также надо не забыть эту же сумму прибавить в 160 строчку 2-ого раздела этого отчета.

      Альтернативный вариант — это в ведомости, которой происходила выплата декабрьской зарплаты, всем сотрудникам перебить удержанный НДФЛ с одной регистрации в налоговом органе на другую (вручную). Думаю, это гораздо дольше, чем просто вручную добавить эту информацию в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал.

Добавить комментарий