2-НДФЛ

Вопрос задал Екатерина З. (Саранск, Мордовия)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

Добрый день!
В декабре 2022г. рассчитали отпуск без декабрьской зарплаты, в январе 2023 года исправляем по вкладке исправить. Перерасчет получается минусовый, и соответственно НДФЛ тоже минус 9. При заполнении 6-НДФЛ за 2022 год выходит как излишне удержанный налог. Это правильно?

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте!

    Да, это правильное заполнение отчета, если вы не сделали возврат НДФЛ.

    По хорошему сотрудника следует попросить написать заявление на возврат НДФЛ и зарегистрировать в ЗУП 3 документ «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возвраты НДФЛ). Затем можно выплатить эту сумму или отдельной Ведомостью или в очередную выплату.

    Хорошо, если успеете это сделать сегодня, до момента сдачи 6-НДФЛ за 2022 г.

    Тогда в Разделе 2 так и останется неудержанная сумма, т.к. этот Раздел заполняется на 31.12.2022 г. А вот в Приложении 1 исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ будут одинаковыми.

    Возврат НДФЛ попадет затем в Раздел 1 (строки 031 и 032) и Раздел 2 (строка 190) отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 г.

    Только в ЗУП 3 есть вот такая ошибка при заполнении 6-НДФЛ — Вывод ошибочной даты возврата НДФЛ в разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) в ЗУП 3

Комментарии закрыты