Расхождение по счету 68.90 и ЛК ФНС после отмены зачета по прибыли в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Я. (Новосибирск, Новосибирская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в 2023 году , мы работаем на ОСНО.У нас образовался резерв по региональной прибыли. Мы написали 2 заявления на отмену резерва , чтобы перенести на сальдо ЕНС. : 01.10.23-400т. и 15.12-450т. Деньги были переведены. По ОСВ 68.04.1 налог по прибыли идёт с декларацией пот налогу на прибыль на конец 2023года, но по ОСВ 68.90 у нас кредит 890т. При отмене зачета налога мы в 1С никакие проводки не делали. Правиkьно ли мы сделали. Если на конец года в личном кабинете у нас показывает 390т. А по 1С Кредит 68.90 на сумму 890т. Подскажите, что надо сделать?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Если 2023 год не закрыт и отчетность еще не сдана, чтобы данные в учете и в ЛК соответствовали, предлагаю в 1С декабрем сделать Операцию по ЕНС — Корректировка счета — Пополнение.
    Потребуется перепровести декабрь, поэтому обязательно сделайте копию базы.
    Обсуждение подобной ситуации:
    Возврат суммы на ЕНС при подаче Заявление об отмене зачета в 1С
    .

  2. Спасибо, сделала пополнение -Корректировка счета , одной суммой на 850т. в декабре. Но эта операция не дает проводок. И сумма 68.90 не изменилась. Может я неправильно делаю.

    1. Если надо на счете 68.90 выровнять остаток — спишите либо доначислите налог, по которому идет расхождение, либо отнесите эти суммы на счет 91 (или 84), если это расхождение прошлых лет.
      В вашем случае получается, что надо сделать списание с ЕНС, чтобы сальдо было как в ИФНС. Поэтому в документе, которым делаете корректировку, укажите корреспондирующий счет налога, или 91, или 84.
      Если корректировать декабрем, то через Операции по ЕНС в 2023 году в 1С
      Если будете корректировать в 2024, то Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
      .

  3. Спасибо огромное так сделали. Очень приятно , что вы есть и помогаете нам.

    1. Всегда рады помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌷🌷🌷

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка долга между тремя компаниями в 1С Добрый день, помогите сделать корректировки между тремя компаниями. ОСВ с вопросом во вложении.
  2. Отражение сальдо в БУ и НУ при переходе с УСН на ОСН в 1С Добрый день! Наша организация до 01.01.2023 была на УСН (доходы), с текущего года перешли на ОСНО, в настройках программы отметили…
  3. Раздельный учет НДС Добрый день! В организации ведется раздельный учет НДС. Не корректно закрывается 19сч. Как исправить данную ситуацию. Это топливо. В 2022…
  4. Как откорректировать остаток по счету 84.3, если образовался ошибочно в 1С К нам пришла новая организация, я закрываю год, и обнаружила, что в ОСВ счет 84.3 красный и это тянется с…

Статьи по этой теме

  1. Почему налог на прибыль переносится на ЕНС без учета авансовых платежей в 1С? В 4 квартале уплачивались авансовые платежи в размере 3 млн. руб. По итогам 2023 сумма начисленного налога составляет 6 млн.…
  2. Должен ли совпадать Сальдо ЛК ЮЛ и остаток по счету 68.90 ЕНС на конец года в 1С? Сальдо по ЕНС в ЛК ЮЛ на конец года равно 0. В ОСВ сальдо по 68.90 тоже должно быть нулевое?…
  3. Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С Заявления для урегулирования сальдо ЕНС в 1С Система зачета и возврата остатка на ЕНС Положительный остаток на ЕНС можно: вернуть…
  4. Как работать с ЕНС с 2026 года в 1С? Какие варианты работы с ЕНС есть с 2026 года в 1С? В чем их различия? Варианты работы с ЕНС в…