Добрый день. При проведении регламентной операции НДС «Распределение НДС» постоянно появляется НДС, который был давно списан.
На примере 3 квартала 2025 года. По строке 2 (скан 2) появилась сумма без НДС — 523,29 руб., НДС — 104,62. Это сумма НДС по материалам, которые были приобретены в 2023 году (скан 1). В 3 квартале 2025 года 1 штука приобретенного материала была списана в производство. В 2024 году мы уже чистили регистр «НДС предъявленный» (скан 3 и скан 4). Где еще мог зависнуть НДС прошлых периодов? Помогите.
Добрый день!
Скорее всего, суммы не списались из регистра.
Проверьте еще раз суммы в регистре — Регистр НДС предъявленный в 1С
Если суммы зависли в регистре и нужно списать, то в документе Операция, введенная вручную — вкладка «НДС предъявленный».
Вид движения — «Приход» (в приложенных документах — «Расход»).
Сумма с минусом (в документах — с плюсом).
Как списать с 19 счета зависший НДС по непринимаемому НДС в 1С?
Если суммы зависли в ОСВ на счете 19, то лучше списать через документ «Списание НДС».
Так сразу спишется сумма из регистра НДС.
Документ Списание НДС в 1С
Так в том то и дело, что в 2024 году списали зависшую сумму из регистра. Это был скан 4. И если я сформирую за 3 квартал 2025 года экспресс проверку, то этот НДС отсутствует в списке (скан прилагаю). Но при формировании документа «Распределение НДС», сумма НДС, относящаяся к списанному в том периоде материалу, появляется в распределении. Что в корне не правильно и приходится убирать руками. И это не единственный случай.
Скрин 4 неверно оформлен, поэтому суммы не списались из регистра.
В экспресс-проверке суммы за 2023 висят в регистре.
Вид движения должен быть «Приход» (в приложенных документах — «Расход»).
Сумма с минусом (в документах — с плюсом).
Спишите суммы еще раз, пример в нашем материале — Как списать с 19 счета зависший НДС по непринимаемому НДС в 1С?
Доброе утро. Вчера поняли в чем проблема. Но не понятно, как устранить.
В сентябре 2023 году в нашу базу 1С влилась другая база (была реорганизация, путем слияния). В прежней бухгалтерии при приобретении материалов бухгалтер указывал, что НДС принимается к вычету. При списании материалов в текущем периоде в документе Требование-накладная указываем, что НДС распределяется, и НДС по пришедшим материалам и списанный уже в текущем периоде, тоже распределяется. Но, если пришедшие из другой базы материалы списать отдельной Накладной-требованием с указанием, что НДС принимается к вычету, то сумма НДС не появляется в документе Распределение НДС.
Проблема в том, что у нас много номенклатуры и сейчас отделить, что пришло из другой базы, а что уже закуплено трудоемко. Может можно сформировать какой то отчет, в каким было бы видно дату поступления материалов и способ учета НДС? И есть ли какой способ исправить данную проблему.
Способ распределения НДС можно изменить при списании материалов в производство.
Поэтому, если первоначально приняли на учет материалы со способом распределения «Принимается к вычету» (предполагалось, что они пойдут на деятельность, полностью облагаемую НДС).
Далее уже используете материалы в своей деятельности, и материалы направляются как на облагаемую, так и не облагаемую НДС, поэтому верно ставите распределение «Распределяется».
Программа корректирует способ учета НДС.
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Если списать материалы со способом «Принимаются к вычету», то никаких корректировок не произойдет.
Но если в целях учета верно списывать материалы со способом «Распределяется», то корректировать и специально списывать ничего не нужно. Программа корректирует НДС в соответствии с изменением способа учета НДС.
Дополнительно материал по отчету.
Универсальный отчет для анализа данных регистра НДС Книга покупок в 1С
Но НДС по материалам, приобретенным в прошлых периодах (2020-2023 гг.) не должен же попадать в документ Распределение НДС. Если опять вернуться к тому, что этот НДС где то застрял в регистрах. Я попробовала сделать, как Вы напивали.
Например, в распределение по сроке 13 НДС в сумме 17,05 распределяется. Это поступление от 12.10.2020 № 1594. Я сделала операцию по сторнированию НДС в регистре «НДС предъявленный», но сумма так и не ушла из Распределения. Что делаю не так? Или может вообще как то нужно по другому?
Фактически сумма не зависла в регистре, поэтому она не списывается.
Товар принят на учет в 2020, но он еще есть на остатках.
Первоначально приняли с распределением НДС — «Принимается к вычету».
В 2020 сумма должна отразиться в Книге покупок в полной сумме.
Далее при списании и смене способа распределения НДС сумма НДС пересчитывается и попадает в распределение снова.
Часть суммы, отраженная в Книге покупок 2020, должна восстановиться в Книге продаж и учтена в стоимости материалов.
Чтобы полностью НДС списался и больше не распределялся, все остатки материалов со способом распределения «Принимается к вычету» нужно списать с этим же видом распределения НДС.
Добрый день. Я правильно поняла, что когда мы в текущем периоде (в 1 квартале 2026 года) списываем материалы в производство, то мы должны те старые материалы списать с видом распределения «Принимается к вычету», а все, другие материалы списать с видом распределения «Распределение НДС»?
При списании материалов в текущем периоде нужно использовать метод распределения в соответствии с осуществляемыми видами деятельности.
Если есть облагаемые и необлагаемые операции, то нужно устанавливать «Распределяется».
Просто объяснила, что корректировка в текущем периоде происходит из-за смены вида распределения.
Это правильно, так как первоначально планировали использовать материалы только для деятельности, облагаемой НДС.
Сейчас ситуация изменилась и требует корректировки.
Корректировки не будет, если материал списывать по тому же виду распределения «Принимается к вычету», но это будет неверно, так как НДС требует распределения.
Спасибо большое. Вопрос можно закрыть.