УСН доходы минус расходы Как заработная плата отражается в КУДиР в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Виктория Ц.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день, клиент на УСН доходы-расходы, аванс 15 числа, зарплата в последний день месяца, т.е. 70 закрывается помесячно, зарплату за январь выплатили 31 января, по хорошему если всего начислено 100 тысяч, 13 тысяч ндфл, к выплате за месяц 87 тысяч, значит в кудир должно попасть 87 тысяч, но программа выплату зарплаты не видела ,пока в банковской выписке не изменили время документа на секунды и получилось что дата одна, но выплачено на секунду раньше чем прошло начисление. Но так же не должно быть, мы не должны руками править время, что делаем не так? (бухгалтерия базовая, релиз 3,0,143,32)

Метки консультации: Учет расходов по зарплате при УСН
Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Расходы принимаются к учету УСН в двух случаях:

    1. Зарплата начислена, затем выплачена. Документ принятия к расходам «Списание с расчетного счета» («Выдача наличных»)
    2. Зарплата выплачена, затем начислена. Документ принятия к расходам «Начисление зарплаты» («Отражение зарплаты в бухучете»)

    Соответственно в регистре накопления «Расходы при УСН» движение с видом «Приход» означает начисление зарплаты, «Расход» — выплату. Вот здесь как раз важно время. Если в первом пункте, указанном выше, начисление пройдёт позже выплаты, то принятие к расходам пройдет при следующем начислении зарплаты. Поэтому рекомендуется выплату проводить в 23:59:59.

  2. добрый день, изначально ни в начислении зарплаты за месяц ,ни в банковской выписке ( выплате) не было движений по регистру Расшифровка КУДИР, потом перепровели документы , данные появились, но не те,что нужно, сейчас отменили выплату зарплаты, еще раз перепровели начисление за месяц, а в выплате изменили время на секунды, чтобы выплата была чуть позже начисления, а то получалось ,что и начисление и выплата ровно в полдень, может поэтому такой косяк был.
    теперь всё получилось, спасибо большое
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ИП ОСНО. Отчет по отражению расходов в 1С Здравствуйте! Подскажите пожалуйста как можно найти ( возможно по универсальному отчету) что не попало в расходы ип при осно. Я…
  2. Контроль в ОСВ по счету 02 Добрый вечер. 31.05.2018 года были приняты ОС стоимостью меньше 100 тысяч рублей. При этом было ошибочно указано, что имущество будет…
  3. Учет ОС, если до Распределения НДС стоимость менее 100т.р. в 1С Добрый день. Наша организация ведет раздельный учет входного НДС. При принятии на учет ОС иногда возникают моменты, когда первоначальная стоимость…
  4. Справка для службы занятости, если был отпуск за свой счет с 16.03.2020 по 17.06.2020 Добрый день. Сотрудница с 16.03.2020 по 17.06.2020 брала отпуск за свой счет. 17.06.2020 Уволилась. Просит справку для службы занятости. Учет…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли выплатить зарплату 25.12 за все дни по 25.12, а остальные 11.01? Можно ли выплатить зарплату за первую половину месяца 25 декабря, начислив ее за все дни по 25.12, а остальные –…
  2. Сколько необходимо работать сотруднице, чтобы она могла получить и зарплату, и пособие по уходу за ребенком? Сотруднице, ушедшей в отпуск по уходу за ребенком, закон разрешает работать неполное рабочее время, при этом получать и заработную плату,…
  3. Кому и что отрежет регуляторная гильотина? Сегодняшняя система регулирования бизнес-деятельности перегружена устаревшими и ненужными нормами: по мнению законодателей, десятки тысяч норм вполне можно исключить. В связи…
  4. Как избежать ошибки пересечения начислений, если часть дня сотрудник отсутствовал, а часть дня работал? Вахтовик прошел повышение квалификации и в этот же день выехал на вахту в другую местность. Кадровик поставил в один день…