НДФЛ с мат выгоды от экономии на процентах

Вопрос задал Надежда Л.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. При начислении НДФЛ с мат выгоды от экономии на процентах в феврале и марте в налоговом регистре отображается правильно , а удержанный и перечисленный отображается и в строке 35% и в строке 13% . Операцию «Учет НДФЛ и Удержание НДФЛ» провели после выплаты и начислений сотруднику(забыли). Понимаю , что нарушена последовательность действий, распроводила документы и проводила заново, но ошибка не уходит.
Надеюсь на вашу помощь

Все комментарии (8)

  1. Добрый день, Надежда.
    Уточните последовательность действий в базе. Приведите скрин Налогового регистре по НДФЛ
    Посмотрите материал по тем: Удержание НДФЛ с выплаченных процентов сотруднику
    https://profbuh8.ru/2016/08/uchet-zaymov-i-protsentov-po-nim-v-1s-8-3-buhgalteriya/
    Займы физлицам Материал по теме: Займы физлицам
    Беспроцентные займы: риски .

  2. Добрый день . После обнаружения недостающих операций проделала следующее :
    распровела все начисления и выплаты за март и февраль, затем создала операцию Учет НДФЛ и Удержание НДФЛ , как описано в материале в теме , ссылку на который вы прислали, затем провела Начисления и выплаты( все как в январе) , перепровела даже перечисление НДФЛ по банку, НО как будто , в каких то регистрах осталась старая запись. Высылаю скрин Налогового регистра следующим письмом

  3. Продолжение предыдущего письма

  4. Надежда, что вас смущает в регистре налогового учета по налогу на доходы физических лиц?
    Доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах, подлежит налогообложению по ставке 35 % (п. 2 ст. 224 НК РФ).
    В регистре отражена:
    — начисленная зарплата в январе, феврале и марте по 135000 руб. и исчисленный НДФЛ с зарплаты за каждый месяц 13% 17500 руб.;
    — рассчитана сумма материальной выгоды, полученной от экономии на процентах при получении заемных за:
    — январь 388,21 руб. удержан НДФЛ по ставке 35% -136 руб.;
    — февраль 388,21 руб. удержан НДФЛ по ставке 35% -136 руб.;
    — март 372,68 руб. удержан НДФЛ по ставке 35% -130 руб.

  5. В начислениях все нормально, а вот удержано и перечислено….. задваивается налог со ставкой 35% , поэтому отображается сальдо в строке 13% в сумме 266 руб.

  6. Добрый день, Надежда.
    Опишите последовательность ваших действий в базе с датами и суммами или вышлите скрины документов с проводками. Сохраните, пожалуйста, скрины по шагам в один файл word, в каком порядке и что выполняете. Сформируйте универсальный отчет Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ Регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ .

  7. Добрый день
    Нашла самостоятельно , почему задваивался налог , надо было перепровести выплату з/п по банку)))

Комментарии закрыты.