Удержание НДФЛ с выплаченных процентов сотруднику

Вопрос задал Аделя Ш.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Подскажите пжл, каким документов проводить удержание НДФЛ при выплате процентов по займу нашему сотрудника. если мы используем документ операции учета ндфл, то при начислении зп, ндфл идет минусом из-за удержания ндфл с процентов по займу

Все комментарии (1)

  1. Приложение

    Добрый день, Аделя.
    Для правильного удержания и отражения в отчетности по НДФЛ доходов физических лиц в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами, и исчисленной суммы НДФЛ, в программе необходимо оформить документа Операция учета по НДФЛ раздел Зарплата и кадры -НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    Необходимо заполнить закладки:
    1. Вкладка Доходы
    – Дата получения дохода – дата получения дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Код дохода – 2610 “Материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами”;
    – Сумма дохода – сумма материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%, 35% – сумма исчисленного налога;
    2. Вкладка Удержано по всем ставкам:
    – Дата получения дохода – дата получения дохода в виде материальной выгоды;
    – Ставка налогообложения – 35% (для нерезидента 30%);
    – Ставка – 35%;
    – Сумма – сумма удержанного НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Срок перечисления – Не позднее следующего за выплатой дохода дня (для прочих доходов);
    – Код дохода – код дохода 2610 “Материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами”;
    – Сумма выплаченного дохода – сумма дохода в виде материальной выгоды (с учетом НДФЛ, вычетов).;
    Для отражение начисления НДФЛ в бухгалтерском учете необходимо оформить документ Операция. Раздел Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную. Проводка Дт 70 Кт 68.01 -сумма НДФЛ.
    Проверьте, пожалуйста правильность заполнения докумкнта Операция учета по НДФЛ.

Комментарии закрыты.