Удержание НДФЛ с выплаченных процентов сотруднику

Подскажите пжл, каким документов проводить удержание НДФЛ при выплате процентов по займу нашему сотрудника. если мы используем документ операции учета ндфл, то при начислении зп, ндфл идет минусом из-за удержания ндфл с процентов по займу

Комментарий “Удержание НДФЛ с выплаченных процентов сотруднику

  1. Приложение

    Добрый день, Аделя.
    Для правильного удержания и отражения в отчетности по НДФЛ доходов физических лиц в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами, и исчисленной суммы НДФЛ, в программе необходимо оформить документа Операция учета по НДФЛ раздел Зарплата и кадры -НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    Необходимо заполнить закладки:
    1. Вкладка Доходы
    – Дата получения дохода – дата получения дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Код дохода – 2610 “Материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами”;
    – Сумма дохода – сумма материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%, 35% – сумма исчисленного налога;
    2. Вкладка Удержано по всем ставкам:
    – Дата получения дохода – дата получения дохода в виде материальной выгоды;
    – Ставка налогообложения – 35% (для нерезидента 30%);
    – Ставка – 35%;
    – Сумма – сумма удержанного НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Срок перечисления – Не позднее следующего за выплатой дохода дня (для прочих доходов);
    – Код дохода – код дохода 2610 “Материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами”;
    – Сумма выплаченного дохода – сумма дохода в виде материальной выгоды (с учетом НДФЛ, вычетов).;
    Для отражение начисления НДФЛ в бухгалтерском учете необходимо оформить документ Операция. Раздел Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную. Проводка Дт 70 Кт 68.01 -сумма НДФЛ.
    Проверьте, пожалуйста правильность заполнения докумкнта Операция учета по НДФЛ.

Комментарии закрыты