Войти в кабинетМы ООО на ОСНО , работаем в Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.142.56).
Сверялись с налоговой по ЕНС. В результате сверки выявили , зарезрвированные суммы по НДФЛ.
Резерв образовался в результате того , что уведомление за май было подано с суммой 334210,00 а в 6 НДФЛ за май отражена сумма 331697, 00. Разница, переплата -2 513,00 висит в резерве. Мы предполагали , что налоговая сама по итогам 6 НДФЛ за полугодие перенесет эту разницу в ЕНС. В БУ мы сделали все корректировки.
Как нам в налоговой перенести эту переплату из резерва по НДФЛ в ЕНС?
Обсуждение (13)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте, Светлана!
Сформируйте и отправьте в налоговую заявление о возврате переплаты на ЕНС.
Налоговая переплата (в размере, не превышающем положительное сальдо на ЕНС) возвращается по заявлению налогоплательщика (утв. Приказом ФНС от 30.11.2022 N ЕД-7-8/1133@) не позднее следующего рабочего для с момента его представления (ст. 79 НК РФ).
Подробнее, как составить заявление, смотрите, пожалуйста, в материале:
Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С .
Спасибо большое, попробуем .
Не закрывайте , пожалуйста , вопрос.
Мы не хотим возврат на расчетный счет.
Просто хотим , чтобы эта сумма ушла из резерва и учлась в ЕНС.
Как это сделать?
Благодарю за уточнение.
Тогда можно ничего не делать, налоговая сама с учетом ст. 45 НК РФ зачитывает все переплаты, которые есть на ЕНС в счет нужного платежа в рамках ЕНП, т.е. при нехватке положительного сальдо при наступлении срока уплаты ближайшего налога, налоговая разрезервирует эту сумму и зачтёт её в счёт обязательства.
Либо можно отправить заявление о зачёте в счёт другого налога.
Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С .
Спасибо большое, попробуем, пока не закрывайте вопрос.
Договорились, вопрос не закрываю, жду обратной связи🙂
Дело в том , что эти суммы не участвуют в ЕНС, соответственно сальдо по ЕНС не идет. У нас все время положительное сальдо. Не очень понимаю как заявление о зачёте в счёт другого налога закроет зарезервированные суммы. Ведь в форме заявления нет информации откуда брать суммы для зачета.
Приложение
Светлана, проработала ваш вопрос глубже, связалась с налоговой, вот какая информация, при подаче отчёта 6 НДФЛ, сумма 2 513 попала в резерв на следующий день, в зачёт будущих платежей.
Сейчас, что бы вернуть эту сумму нужно сформировать заявление об отмене зачёта налога.
Поля дата заявления и сумма пустые, в ЛК ЮЛ есть возможность выбрать значение «без заявления», заполняете, отправляете и налоговая вернёт на ЕНС эту сумму.
Хотя ситуация, конечно странная, резервируют суммы переплат по страховым взносам и налогу на прибыль в региональный бюджет, в иных случаях резервирование законом не предусмотрено.
Резервирование сумм переплат на ЕНС
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
Заявление находится в разделе Отчёты — Регламентированные отчёты — Уведомления — по кнопке Создать — папка Единый налоговый платёж (смотрите вложение).
Заявление заполняется необходимыми показателями вручную.
Не очень поняла про ЛК.
Заявление там формировать?
В 1С я уже пыталась отправить.
получила отказ ,во вложении. Там сумма не много другая это мы пытались сделать тоже самое по обособке.
Как лучше сделать?
Попробуйте заявление сформировать в ЛК ЮЛ и напишите, пожалуйста о результате.
Доброе утро!
Направили в ЛК.
Ждем результата.
Отлично 🙂, ждём вместе.
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.